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你好老師，企業(yè)所得稅匯算清繳，A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表，沒有調(diào)整需要填報嗎？根據(jù)什么來填報呢？
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你好，沒有調(diào)整的話也是需要填寫的。根據(jù)應付職工薪酬工資的貸方數(shù)填寫就行。
05/23 11:48
84784978 
05/23 11:52
就是12月只計提了，沒有發(fā)放也要寫進去嗎？
東老師 
05/23 11:53
對，你只要在5月份之前發(fā)放的話，就填寫到里面
84784978
05/23 11:59
老師，這里的各類社會基本性繳款，這個里面填社保嗎？
東老師
05/23 11:59
對，填寫的就是單位負擔的社保費。
84784978
05/23 12:22
老師，別的單位在我們這報銷的差旅費，匯算清繳需要調(diào)出來嗎？管理費里面的招待費也需要調(diào)嗎？
東老師
05/23 12:23
如果不屬于你們公司的費用如果不屬于你們公司的費用，那你們是需要納稅調(diào)整的。
84784978
05/23 12:25
別的單位保銷的放到了業(yè)務招待費，這個直接填業(yè)招費的數(shù)按比例調(diào)就行是不
東老師
05/23 12:26
不是這個是全部納稅調(diào)整的
84784978
05/23 12:27
別的單位的都要調(diào)出來嗎？
東老師
05/23 12:28
對 因為這個不屬于你們公司的費用
84784978
05/23 12:29
專家費，還有外來單位幫忙的保銷差旅費，都放到了業(yè)招費，這個都要挑出來嗎？
東老師
05/23 12:30
這個比如說你們替別人承擔的就按照招待費調(diào)整就可以。
84784978
05/23 12:31
但是我們公司出錢了啊，也在為我們公司服務
東老師
05/23 12:31
那這個就可以在招待費里面調(diào)整了。
84784978
05/23 13:25
老師，匯算清繳 填制A109010企業(yè)所得稅匯總分支機構(gòu)所得稅分配表，里面的職工薪酬是不是跟A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整的數(shù)一樣啊？
東老師
05/23 13:25
這個真是抱歉，總分機構(gòu)這種沒有填寫過，不太敢確定。
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