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老師，你好，企業(yè)所得稅匯算清繳A105050表的工資薪金支出賬載金額是填計提的應(yīng)發(fā)數(shù)還是實際發(fā)放數(shù)
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載金額是填計提的應(yīng)發(fā)數(shù)
05/23 09:45
84785005 
05/23 09:50
老師，實際發(fā)生額呢，是實發(fā)數(shù)還是應(yīng)發(fā)數(shù)
家權(quán)老師 
05/23 09:53
賬載金額是填應(yīng)付職工薪酬-工資上年計提的1-12月發(fā)生額，
實發(fā)金額是填匯算清繳前已經(jīng)實發(fā)的上年計提的1-12月金額。
稅收金額：在匯算前發(fā)放和申報了個稅的上年計提的工資
84785005
05/23 10:00
所以這3個數(shù)據(jù)應(yīng)該是填同一個數(shù)字，也就是計提的應(yīng)發(fā)工資數(shù)
家權(quán)老師
05/23 10:01
如果到匯算的時候還沒發(fā)就不一致了，要調(diào)增了
84785005
05/23 10:05
23年1到12月的工資我們已經(jīng)發(fā)放完了，但我們還包含了一到三季度的績效和提成。4季度的績效23年12月計提24年4月發(fā)放。
家權(quán)老師
05/23 10:07
匯算前發(fā)放的都可以扣除的
84785005
05/23 10:07
好的，老師，明白了
家權(quán)老師
05/23 10:07
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
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