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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，如果23年有未入賬的庫存，但當(dāng)年已開出去了，我現(xiàn)在應(yīng)該如何調(diào)整入賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，那你開出去的發(fā)票沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本是嗎？
2024 05/22 15:10
84784997 
2024 05/22 15:14
當(dāng)時(shí)開出去的時(shí)候因?yàn)橛幸粡堖M(jìn)項(xiàng)金額特別大，結(jié)轉(zhuǎn)的是那張金額，后來才反應(yīng)過來其他的沒入賬
84784997
2024 05/22 15:15
相當(dāng)于現(xiàn)在是進(jìn)出不符
郭老師 
2024 05/22 15:15
借庫存商品
貸應(yīng)付帳款
借利潤分配，未分配利潤貸庫存商品。
郭老師
2024 05/22 15:15
有發(fā)票的匯算清繳、納稅調(diào)增。
84784997
2024 05/22 15:16
我還得補(bǔ)繳稅嗎
84784997
2024 05/22 15:17
分錄調(diào)整在當(dāng)月嗎？
郭老師
2024 05/22 15:21
你好。發(fā)票的納稅調(diào)減，我剛才寫錯(cuò)了，是減少利潤，增加你的成本費(fèi)。
84784997
2024 05/22 15:23
有沒有那種不調(diào)整匯算數(shù)據(jù)，在當(dāng)年進(jìn)行補(bǔ)錄的方法？因?yàn)楣救ツ陝傞_始經(jīng)營，本身利潤都是負(fù)的
郭老師
2024 05/22 15:24
你好，那你今年結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本會(huì)不會(huì)影響你今年的收入小于成本？
84784997
2024 05/22 15:25
我今年要是銷售，可以將稅負(fù)率調(diào)高，這樣的話收入應(yīng)該不會(huì)小于成本吧？主要是想在當(dāng)月把之前的庫存補(bǔ)上，還不影響去年的數(shù)據(jù)
郭老師
2024 05/22 15:29
哦，你可以自己計(jì)算一下的，只要不小于就行。
84784997
2024 05/22 15:32
那我要是入之前未入庫的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，直接在5月份的賬里記庫存商品貸應(yīng)付嗎？這樣的話這部分進(jìn)項(xiàng)抵扣掛在賬上，開票時(shí)調(diào)整稅負(fù)，使收入大于成本即可？之前的賬務(wù)不調(diào)整，會(huì)被監(jiān)控到嗎？
郭老師
2024 05/22 15:34
對(duì)的，是的，可以這么做的，不能保證沒有問題。
84784997
2024 05/22 15:34
要是稅局監(jiān)控到的話，我該如何解釋呢？
郭老師
2024 05/22 15:35
你剛才說，當(dāng)時(shí)企業(yè)會(huì)計(jì)做錯(cuò)了，然后后期沒有修改匯算清繳，直接補(bǔ)到了當(dāng)年小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則有一個(gè)未來適用法。
84784997
2024 05/22 15:38
我五月入賬的話，其他賬務(wù)還有需要補(bǔ)充和注意的嗎？
郭老師
2024 05/22 15:38
你好，其他的不需要的。
84784997
2024 05/22 15:39
謝謝老師耐心解答
郭老師
2024 05/22 15:40
不用客氣，工作愉快。
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