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本公司5月開始繳納社保公積金，之前沒交過。繳納的是4月的社保，那公積金是交的幾月的呢
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你好公積金5月交的5月的，可以看下公積金匯繳單，會顯示人數金額月份
05/22 13:26
84785032 
05/22 13:29
關于社保公積金的計提以及繳納分錄怎么做呢，是在4月的時候就要計提工資以及社保公積金嗎？老師可以幫我寫一下相關分錄嗎
高輝老師 
05/22 13:30
現在社保和公積金一般都是當月計提，當月交當月的
高輝老師
05/22 13:31
社保
借：管理費用等
貸：應付職工薪酬
支付
借：應付職工薪酬
其他應收款-個人部分
貸：銀行存款
高輝老師
05/22 13:31
公積金分錄也是一樣的
84785032
05/22 13:49
老師，這是工資明細，您可以幫我把球帶進去詳細寫一下分錄嗎，這個人工資是6000，實發(fā)4811.45
高輝老師
05/22 13:53
工資是4月份的，
社保是5月份的，兩個人的社保吧
84785032
05/22 14:01
工資是4月的，社保也是4月的，只不過是在5月扣的社保費
84785032
05/22 14:02
一個人的社保
高輝老師
05/22 14:51
剛開會? 離開了一會
工資計提
借:管理費用等6000
貸：應付職工薪酬6000
支付工資
借：應付職工薪酬6000
貸：其他應收款-社保公積金個人 1188.55
銀行存款4811.45
高輝老師
05/22 14:54
計提社保，假定上邊的1188.55是社保個人部分金額
借：管理費用等
貸：應付職工薪酬-社保 2643.3-1188.55
支付社保
借：應付職工薪酬社保2643.3-1188.55
其他應收款-社保個人部分1188.55
貸：銀行存款2643.3
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