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實(shí)務(wù)
問題已解決
4月份員工墊付款多次去供應(yīng)商那里購買了材料，對方開具了清單和收據(jù)（對方一個(gè)月匯總開票一次，也就是說4月購買材料入庫，5月給開票），已經(jīng)入庫，應(yīng)該怎么做分錄。
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意思就是先入庫后來票是吧，借庫存商品 貸應(yīng)付賬款暫估，等開了發(fā)票以后，把暫估沖銷才能發(fā)票做賬。
2024 05/19 21:34
84784994 
2024 05/19 21:36
但是員工墊付了錢，然后接著公戶轉(zhuǎn)給員工錢，這個(gè)怎么寫分錄
84784994
2024 05/19 21:36
比如買的材料種類很多，但是開票只寫了一種
東老師 
2024 05/19 21:38
發(fā)票來了，借庫存商品 貸其他應(yīng)付款員工
給員工報(bào)銷 借其他應(yīng)付款 貸銀行存款
84784994
2024 05/19 21:42
但是實(shí)際發(fā)生的是，員工墊付款購買材料，然后入庫，接著公戶報(bào)銷。次月才開發(fā)票
東老師
2024 05/19 21:44
材料先到了，暫估入庫，然后次月發(fā)票來了按照剛才發(fā)的這么做
84784994
2024 05/19 21:45
也就是說雖然報(bào)銷是四月份發(fā)生的，但是要等到五月份發(fā)票來了再入賬
東老師
2024 05/19 22:00
對的四月份貨來了只是暫估入賬
84784994
2024 05/19 22:45
1.暫估入庫，借：原材料? 貸：應(yīng)付賬款～暫估入庫? 次月紅沖。2.員工墊付款報(bào)銷，借：其他應(yīng)付款～xx? 貸：銀行存款。3.開發(fā)票以后正常入賬? 借：原材料? 應(yīng)交稅費(fèi)～進(jìn)項(xiàng)稅? 貸：其他應(yīng)付款～xx
84784994
2024 05/19 22:46
老師麻煩您看一下，這樣做全面了嗎？有需要修改的嗎？
東老師
2024 05/20 02:16
我看了，做賬就是這么做的
84784994
2024 05/20 13:05
老師，那個(gè)發(fā)票開過來了，但是內(nèi)容和之前拿的收據(jù)內(nèi)容不一樣。比如收據(jù)寫的閥門，螺絲，儀表等等種類很多，但是發(fā)票只寫了一個(gè)焊絲。價(jià)款都能對起來，就是名稱不對等。
東老師
2024 05/20 13:06
也是一樣做的? 正常沖銷 按照發(fā)票內(nèi)容做賬
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