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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
4月份員工墊付款多次去供應(yīng)商那里購(gòu)買(mǎi)了材料，對(duì)方開(kāi)具了清單和收據(jù)（對(duì)方一個(gè)月匯總開(kāi)票一次，也就是說(shuō)4月購(gòu)買(mǎi)材料入庫(kù)，5月給開(kāi)票），已經(jīng)入庫(kù)，應(yīng)該怎么做分錄。
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意思就是先入庫(kù)后來(lái)票是吧，借庫(kù)存商品 貸應(yīng)付賬款暫估，等開(kāi)了發(fā)票以后，把暫估沖銷(xiāo)才能發(fā)票做賬。
05/19 21:34
84784994 
05/19 21:36
但是員工墊付了錢(qián)，然后接著公戶(hù)轉(zhuǎn)給員工錢(qián)，這個(gè)怎么寫(xiě)分錄
84784994
05/19 21:36
比如買(mǎi)的材料種類(lèi)很多，但是開(kāi)票只寫(xiě)了一種
東老師 
05/19 21:38
發(fā)票來(lái)了，借庫(kù)存商品 貸其他應(yīng)付款員工
給員工報(bào)銷(xiāo) 借其他應(yīng)付款 貸銀行存款
84784994
05/19 21:42
但是實(shí)際發(fā)生的是，員工墊付款購(gòu)買(mǎi)材料，然后入庫(kù)，接著公戶(hù)報(bào)銷(xiāo)。次月才開(kāi)發(fā)票
東老師
05/19 21:44
材料先到了，暫估入庫(kù)，然后次月發(fā)票來(lái)了按照剛才發(fā)的這么做
84784994
05/19 21:45
也就是說(shuō)雖然報(bào)銷(xiāo)是四月份發(fā)生的，但是要等到五月份發(fā)票來(lái)了再入賬
東老師
05/19 22:00
對(duì)的四月份貨來(lái)了只是暫估入賬
84784994
05/19 22:45
1.暫估入庫(kù)，借：原材料? 貸：應(yīng)付賬款～暫估入庫(kù)? 次月紅沖。2.員工墊付款報(bào)銷(xiāo)，借：其他應(yīng)付款～xx? 貸：銀行存款。3.開(kāi)發(fā)票以后正常入賬? 借：原材料? 應(yīng)交稅費(fèi)～進(jìn)項(xiàng)稅? 貸：其他應(yīng)付款～xx
84784994
05/19 22:46
老師麻煩您看一下，這樣做全面了嗎？有需要修改的嗎？
東老師
05/20 02:16
我看了，做賬就是這么做的
84784994
05/20 13:05
老師，那個(gè)發(fā)票開(kāi)過(guò)來(lái)了，但是內(nèi)容和之前拿的收據(jù)內(nèi)容不一樣。比如收據(jù)寫(xiě)的閥門(mén)，螺絲，儀表等等種類(lèi)很多，但是發(fā)票只寫(xiě)了一個(gè)焊絲。價(jià)款都能對(duì)起來(lái)，就是名稱(chēng)不對(duì)等。
東老師
05/20 13:06
也是一樣做的? 正常沖銷(xiāo) 按照發(fā)票內(nèi)容做賬
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