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問題已解決
運輸公司運輸途中污染了貨物，運過來我們公司入庫了才發(fā)現(xiàn)但未發(fā)生銷售，然后協(xié)商，運輸公司把入庫的貨物拉走（假如2噸），運輸公司也有做此類貨物的銷售，賠償我們3噸同款貨物，我們把3噸入庫了用于正常銷售。中間未涉及現(xiàn)金賠償，我們已污染的貨物2噸歸運輸公司處理。請問該怎么處理賬務？
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你好，因為未涉及到現(xiàn)金賠償，只是貨物做調(diào)換了，我們正常做購入就可以
05/19 08:38
84784968 
05/19 08:59
你好，老師如果做購入？是要運輸公司開票嗎？那他們拉走的我們的兩噸做視同銷售嗎？
暖暖老師 
05/19 09:04
不需要的，我們借庫存商品
應交稅費應交增值稅進項稅
貸銀行存款
84784968
05/19 09:18
老師，1:我們的貨物兩噸已經(jīng)入庫，系統(tǒng)有入庫記錄，發(fā)現(xiàn)貨物污染后，運輸公司拉走，系統(tǒng)也有出庫記錄。這兩噸他們自行處理。這一步不需要做視同銷售嗎？2:運輸公司不肯賠錢，所以賠了同款貨物，多一噸，3噸，這3噸他們拉過來了，我們已經(jīng)入庫，不需要對方開票我們才能做賬務處理嗎？
暖暖老師
05/19 09:20
拉出去的做出庫處理銷售結轉(zhuǎn)成本，借應收賬款
再進來沖減應收重新入庫
暖暖老師
05/19 09:20
我以為系統(tǒng)妹記錄就是簡單的手工入庫
84784968
05/19 09:38
重新入庫就要運輸公司開票咯？
暖暖老師
05/19 09:39
是的，要不然沒有入庫的發(fā)票
84784968
05/19 09:54
假如兩噸售價10元，成本7元，賬務處理就是，
借:應收 10
貸:主營業(yè)務收入 8.7
貸:銷項稅 1.3
結轉(zhuǎn)成本:借:主營業(yè)務成本 7
貸:庫存商品 7
3噸入庫:借:庫存商品 8.85
借:進項稅 1.15
貸:應收賬款: 10
是這樣吧，中間會不會涉及什么稅務問題？
暖暖老師
05/19 09:57
這個稅務是沒有問題的
84784968
05/19 10:03
賬務處理對嗎？
暖暖老師
05/19 10:14
賬務處理事正確的了
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