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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，請(qǐng)問一下應(yīng)付賬款和應(yīng)收賬款有一些往來掛著賬，現(xiàn)在想要處理一些以前的賬，這些應(yīng)付和應(yīng)收的借方貸方余額要怎么調(diào)整呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，請(qǐng)問是同一個(gè)公司的嗎？
05/17 09:20
84784982 
05/17 09:22
同一家公司的應(yīng)收應(yīng)付
84784982
05/17 09:23
沒明白老師您問同一家公司的意思，就是我們公司賬面掛著一些應(yīng)收應(yīng)付，想要弄平，想問問怎么處理
微微老師 
05/17 09:29
您好，不是想弄平就弄平 的，需要依據(jù)的。比如你欠A公司的10萬，A公司有欠你5萬，和A公司商量后才能互沖的。
84784982
05/17 09:33
老師您好，比如我們開票給客戶了，但是客戶不是按照開票金額回來的，少回來了1000元這樣，那這種要怎么沖。因?yàn)橹肋@個(gè)款項(xiàng)回不來了
微微老師
05/17 09:36
您好，這種，你需要開部分1000的紅字發(fā)票沖掉沒回款的金額，或者是計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出。但不能稅前扣除。
84784982
05/17 09:41
開紅字也是開這個(gè)客戶的？那估計(jì)不行，那只能做營(yíng)業(yè)外支出了。老師，還有一種情況是，客戶款進(jìn)來了，但是我們未開票出去的，所以應(yīng)收掛著貸方余額，那現(xiàn)在給這些客戶開票對(duì)方也不需要的，這種情況有什么處理辦法嗎
微微老師
05/17 09:46
您好，未開票，我可以理解為你還沒確定收入嗎？
84784982
05/17 09:59
確定收入了，款從對(duì)公賬戶收了，但是因?yàn)楦鞣N原因沒開出發(fā)票
微微老師
05/17 10:05
您好，確認(rèn)收入繳納稅款，又收到了款，為什么還會(huì)掛賬的？
84784982
05/17 10:10
一開始有的款從對(duì)公進(jìn)來了，但是客戶又不需要發(fā)票，就掛賬了
84784982
05/17 10:12
我們會(huì)計(jì)賬是款和發(fā)票對(duì)上才能持平，有任何一個(gè)不平的，就算是一毛錢，不是就掛賬了，對(duì)吧老師。像這種我正常是要把票開出才能平，但是客戶又不需要這個(gè)票。不知道能不能處理
微微老師
05/17 10:19
你好，你收到錢，又確認(rèn)了收入。但是沒開票是怎么入賬的？
84784982
05/17 10:28
比如有個(gè)客戶，我們21年的時(shí)候銷售了三單貨給他，分別2000，,2,000，3000，錢都是從對(duì)公賬戶進(jìn)來的，這樣應(yīng)收賬款的貸方不就體現(xiàn)了這三筆錢合計(jì)7000嗎，然后在22年我們開出了5000的發(fā)票，應(yīng)收賬款的借方就體現(xiàn)了5000元，掛賬2000就是這么來的，顯示應(yīng)收賬款的貸方余額2000元。
微微老師
05/17 10:29
你好，就是你這2000還沒確認(rèn)收入啊。
微微老師
05/17 10:30
未開票也需要確認(rèn)收入的
借：應(yīng)收賬款2000
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸：銷項(xiàng)稅
84784982
05/17 10:34
那如果確認(rèn)了收入，不就是得開出這個(gè)發(fā)票嗎，我可以這么理解嗎？沒開票，又在憑證里確認(rèn)了這個(gè)收入，銷項(xiàng)稅額不就和實(shí)際對(duì)不上了
微微老師
05/17 10:38
你好，你申報(bào)的時(shí)候有個(gè)未開票收入的，你收到了錢還不確定收入，你這不是偷稅漏稅了嗎
84784982
05/17 10:40
那就是如果客戶不需要就不需要開票，直接在系統(tǒng)申報(bào)未開票收入就可以了對(duì)吧，那需要備注好申報(bào)的未開票對(duì)應(yīng)的是哪一筆哪一個(gè)客戶的嗎
微微老師
05/17 10:41
您好，是的啊。備注不備注看你們需求。
84784982
05/17 10:42
好的，明白了，謝謝老師！！
微微老師
05/17 10:44
?不客氣，如果問題解決了，麻煩給個(gè)五星好評(píng)，如果還有疑問，請(qǐng)繼續(xù)提問，謝謝。
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