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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我們固定資產(chǎn)在2022年度匯算清繳時(shí)候一次性扣除了70萬(wàn)，那么在進(jìn)行2023年度企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)候，一次性扣除的70萬(wàn)，怎么操作呀
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你好，一次扣除了70萬(wàn)，是固定資產(chǎn)一次折舊，然后你在2023年賬上還有折舊是嗎？如果是的話，第5列不要填寫需要納稅調(diào)增的。
05/14 18:08
84784987 
05/14 18:09
2023有折舊的，你意思匯算清繳不需要操作了是嗎
郭老師 
05/14 18:09
你好，第二年開(kāi)始每年匯算清繳需要納稅調(diào)增的。
84784987
05/14 18:10
具體怎么填寫呀
郭老師
05/14 18:11
第一列填寫原值。
第二列填寫賬上折舊的金額。
第三列填寫從開(kāi)業(yè)到2023年折舊金額。
第四列填寫有發(fā)票的原值。
第五列填寫0，第8列和第3列一樣。
84784987
05/14 18:12
你這個(gè)12345列，是在第幾行填寫呀
郭老師
05/14 18:15
你這個(gè)固定資產(chǎn)是什么
是什么固定資產(chǎn)？生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的工具
還是設(shè)備呀？
84784987
05/14 18:16
是設(shè)備，2022年采購(gòu)的
郭老師
05/14 18:21
那就在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用的設(shè)備里面哪一行
84784987
05/14 21:32
不是在這幾行填寫是吧
郭老師
05/14 21:34
2022年你都一次抵扣了
2023年，你還想一次抵扣嗎
你買一個(gè)資產(chǎn)，你一次抵扣70萬(wàn)
然后第二年你還想一次抵扣700,000是這意思嗎？
沒(méi)看錯(cuò)吧
84784987
05/14 21:36
我不太會(huì)哦，所以問(wèn)你哦，不會(huì)搞這個(gè)
郭老師
05/14 21:39
我告訴你了，
2022年的你一次抵扣了，現(xiàn)在2023年需要納稅調(diào)增
不允許再填寫你截圖的這一行
84784987
05/14 21:45
好的好的，謝謝啦
郭老師
05/14 21:48
不用客氣
工作愉快
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