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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好！請教：采購貨對方贈送的商品怎么入賬呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借庫存商品貸、營業(yè)外收入
05/14 17:59
84784989 
05/14 18:04
噢 好的 謝謝郭老師
郭老師 
05/14 18:05
不用客氣，工作愉快
84784989
05/14 18:05
還有一個疑問 老師：就是我這家非盈利衛(wèi)生服務(wù)站單位，采購品隨貨通行單跟開過來的發(fā)票日期有出入，這種情況該怎么入賬呢？這家也沒有稅務(wù)登記
郭老師
05/14 18:08
他沒有做稅務(wù)登記，沒法開發(fā)票的這個不一致沒有關(guān)系。你貨物到了，你就做庫存商品，先暫估就是了。后期發(fā)票到了之后，你再調(diào)整。
84784989
05/14 18:55
有時候發(fā)票跨月才開過來，有時候金額也對不上，
郭老師
05/14 18:55
那合計(jì)起來是不是一樣的？
84784989
05/14 18:56
直接以發(fā)票金額和開發(fā)票日期入賬可以不 老師
郭老師
05/14 18:56
可以的，但是他有一個弊端，如果你們是提前送來的，你銷售出去了，你怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本？
84784989
05/14 18:58
這個完整的業(yè)務(wù) 該怎么做呢 老師
郭老師
05/14 18:59
借庫存商品貸應(yīng)付帳款暫估
發(fā)票到了
借應(yīng)付帳款暫估貸庫存商品
借庫存商品貸銀行存款
84784989
05/14 19:04
有差異的怎么辦呢
郭老師
05/14 19:05
有差異的第一個和第二個對沖了，讓第三個體現(xiàn)里面差額
84784989
05/14 19:19
不是有個材料成本差異科目嗎 老師 這個科目在這里不能用嗎
郭老師
05/14 19:23
你好，這個是原材料采用計(jì)劃成本法使用的
84784989
05/14 20:36
噢……好的 老師
84784989
05/14 20:37
借庫存商品貸應(yīng)付帳款暫估
發(fā)票到了
借應(yīng)付帳款暫估貸庫存商品
借庫存商品貸銀行存款
84784989
05/14 20:37
老師 上面這個分錄我還沒太明白
84784989
05/14 20:38
暫時還沒付款 又涉及不到借 應(yīng)付賬款科目 老師
郭老師
05/14 20:46
借庫存商品貸應(yīng)付賬款暫估就是暫估的
發(fā)票到了，你是不是需要紅沖暫估在做發(fā)票的？借應(yīng)付賬款暫估貸庫存商品就是紅沖的呀，
然后再做發(fā)票
借庫存商品
貸應(yīng)付賬款沒有付款，把銀行存款改成應(yīng)付賬款。
84784989
05/14 21:16
噢噢 明白了 就是收到發(fā)票以后做紅沖暫估 然后在正常做賬 ？
郭老師
05/14 21:17
對的是的對的是的對的
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