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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
22年一次性支付房租35萬(wàn)，23年收到發(fā)票并且抵扣，先把22年的攤銷(xiāo)做紅沖，到23年要怎么攤銷(xiāo)
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借預(yù)付賬款貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)。是紅沖
二三年已經(jīng)過(guò)去了，不需要再按月分?jǐn)偭耍苯右淮巫鼍托?。借利?rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸預(yù)付賬款。
05/13 15:53
84784978 
05/13 15:55
23年還是有結(jié)束年報(bào)，可以直接在23年里面的分錄修改吧
郭老師 
05/13 15:57
你好，可以的，你這個(gè)是2022年的還是2023年的。上報(bào)給稅務(wù)局的財(cái)務(wù)報(bào)表、所得稅申報(bào)表也得修改。
84784978
05/13 16:07
那我都紅沖22年的了，肯定要在23年重新攤銷(xiāo)22年的吧？
郭老師
05/13 16:07
你好，因?yàn)檫@個(gè)也不屬于2023年當(dāng)年的，所以都用利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)來(lái)做，都是跨年的呀。
84784978
05/13 16:10
那這樣還要去更正2022年年報(bào)？做調(diào)增？
郭老師
05/13 16:12
對(duì)的是的，最好這么做，然后2023年再納稅調(diào)減
84784978
05/14 10:03
你好，老師，請(qǐng)問(wèn)購(gòu)買(mǎi)固定資產(chǎn)車(chē)輛，沒(méi)有發(fā)票，要還完按揭才開(kāi)票，和每給一期按揭就開(kāi)一期發(fā)票要怎么做賬？到申報(bào)的時(shí)候是不是也要調(diào)增，因?yàn)橐呀?jīng)做折舊了
郭老師
05/14 10:04
車(chē)的，你需要上牌，他應(yīng)該一次給你開(kāi)出來(lái)的，要不你怎么掛牌兒？你這個(gè)車(chē)掛了牌了嗎？
郭老師
05/14 10:04
和設(shè)備的不一樣。設(shè)備的一般。每支付一期，他給你開(kāi)一期發(fā)票。
84784978
05/14 10:18
這個(gè)車(chē)輛是不需要上牌的
郭老師
05/14 10:20
如果會(huì)算清繳之前你沒(méi)有收到發(fā)票的話，不能抵扣。
84784978
05/14 10:24
那還一期按揭開(kāi)一期發(fā)票的那種呢？要怎么做？
郭老師
05/14 10:25
你好，那你看一下你折舊的金額小于開(kāi)發(fā)票本的嗎？如果是的話，那就抵扣，不需要調(diào)增。
84784978
05/14 10:40
那如果還完按揭了發(fā)現(xiàn)開(kāi)的票和合同不一致，但是那個(gè)時(shí)候用合同給的金額做折舊，這個(gè)要怎么處理
郭老師
05/14 10:41
那你多做了，少做了，需要調(diào)整就可以了。
郭老師
05/14 10:41
多做了的紅沖少做了的補(bǔ)上。
84784978
05/14 10:42
那就是又得沖紅
郭老師
05/14 10:45
對(duì)的是的，是這么做的。
84784978
05/14 10:47
老師，我有個(gè)疑問(wèn)，不可以直接去修改賬套里面的分錄嗎？然后再去更正年報(bào)
郭老師
05/14 10:48
可以修改，但是你申報(bào)給稅務(wù)局的也得修改。
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