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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)500萬(wàn)以下固定資產(chǎn)一次性稅前扣除，匯算清繳怎么填？不一次性折舊可以嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好稍等馬上回復(fù)
05/09 19:45
郭老師 
05/09 19:45
填寫固定資產(chǎn)明細(xì)和13行，增加一行里面有一個(gè)500萬(wàn)一次折舊的
郭老師
05/09 19:45
一，列填寫原值
第二列填寫帳上折舊的金額，
第三列填寫一個(gè)帳上折舊的金額，
第四列填寫原值，
第五列填寫一次折舊，然后第七列填寫的是一個(gè)月折舊金額第八列填寫和第三列一樣的
郭老師
05/09 19:45
這個(gè)賬上只能按月折舊，就是不能一次折舊。
84784964 
05/09 19:46
之前年度不動(dòng)，已經(jīng)一次性稅前扣除了，沒(méi)有折舊，有問(wèn)題嗎
郭老師
05/09 19:47
那你是怎么做到一次抵扣的
84784964
05/09 19:51
增值稅全額抵扣，固定資產(chǎn)金額稅前扣除，做成本
郭老師
05/09 19:55
寫一下賬務(wù)處理，你賬上怎么做的？
84784964
05/09 19:56
現(xiàn)在就是覺(jué)得不對(duì)，但是正確的做法不會(huì)，老師
郭老師
05/09 19:59
借固定資產(chǎn)
貸銀行存款，
次月
按月借管理費(fèi)用，
貸累計(jì)折舊
算清剿納稅調(diào)減或者預(yù)繳也可以納稅調(diào)減
84784964
05/09 20:01
所謂的一次性稅前扣除，是指什么？至今我也沒(méi)有搞明白
郭老師
05/09 20:03
稅法上一次抵扣
會(huì)計(jì)shang沒(méi)有錢
84784964
05/09 20:05
購(gòu)進(jìn)固定資產(chǎn)當(dāng)年，除了折舊部分減少企業(yè)所得稅，沒(méi)有折舊的部分不可以減少企業(yè)所得稅，對(duì)嗎？
郭老師
05/09 20:08
不是
所有的都可以一次抵扣的
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