免費(fèi)問(wèn)答

老師，那這兩筆分錄

為什么生產(chǎn)成本原材料的錢(qián)數(shù)不一樣呢，月末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候

錢(qián)數(shù)怎么來(lái)的呢

你好，這個(gè)是需要自己盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)。因?yàn)槟悴](méi)有都完工，所以金額不一致。

老師，兩個(gè)之間的差，是庫(kù)里剩的原材料嗎

你好不是庫(kù)里面剩的應(yīng)該是在產(chǎn)品里面的。

老師，月末結(jié)轉(zhuǎn)需要注意哪些問(wèn)題呢

你好，你是結(jié)轉(zhuǎn)什么？

月末結(jié)賬

你好 1.賬目核對(duì)：確保所有交易都已經(jīng)記錄在案，沒(méi)有遺漏或重復(fù)的賬目。 2.銀行對(duì)賬：對(duì)銀行賬戶進(jìn)行對(duì)賬，核對(duì)銀行對(duì)賬單與賬簿記錄是否一致，處理未達(dá)賬項(xiàng)。 3.存貨盤(pán)點(diǎn)：對(duì)存貨進(jìn)行實(shí)地盤(pán)點(diǎn)，確保賬面記錄與實(shí)際庫(kù)存相符。 4.固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)：檢查固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)的折舊和攤銷(xiāo)是否正確計(jì)提。 5.應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款：核對(duì)應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款的賬齡分析，評(píng)估壞賬準(zhǔn)備的充分性。 6.預(yù)收賬款和預(yù)付賬款：確認(rèn)預(yù)收賬款和預(yù)付賬款的正確性，確保收入和費(fèi)用的準(zhǔn)確配比。 7.費(fèi)用和收入的歸屬期間：確保所有費(fèi)用和收入都正確地歸屬于其發(fā)生的會(huì)計(jì)期間。 8.期末調(diào)整分錄：編制必要的期末調(diào)整分錄，如計(jì)提工資、利息、稅費(fèi)等。 9.資產(chǎn)減值測(cè)試：對(duì)賬面上的資產(chǎn)進(jìn)行減值測(cè)試，必要時(shí)計(jì)提減值準(zhǔn)備。 10.現(xiàn)金流量分析：分析現(xiàn)金流入和流出，準(zhǔn)備現(xiàn)金流量表。