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實(shí)務(wù)
問題已解決
23年12月支付的一筆款項(xiàng)，分錄是借：管理費(fèi)用，代銀行存款，入錯(cuò)科目，實(shí)際是主營業(yè)務(wù)成本。怎么調(diào)分錄？
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冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，同學(xué)
這個(gè)要反結(jié)賬調(diào)整到12月份了，本期調(diào)整不了了，因?yàn)槎际菗p益科目
05/06 16:35
84784962 
05/06 16:37
都辦完季報(bào)了，得改報(bào)表？用以前年度損益可以嗎？
冉老師 
05/06 16:38
用以前年度損益可以嗎？
但是借貸方都是以前年度損益調(diào)整科目，實(shí)際這個(gè)調(diào)整不影響
84784962
05/06 16:38
借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：以前年度損益
冉老師
05/06 16:41
借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：以前年度損益
這個(gè)影響的是24年度成本，不影響23年度
84784962
05/06 16:41
這個(gè)分錄可以嗎？
冉老師
05/06 16:42
這個(gè)分錄可以嗎？
這個(gè)影響的是24年度成本，不影響23年度
84784962
05/06 16:44
好的，最好還是反結(jié)帳。
冉老師
05/06 16:46
好的，最好還是反結(jié)帳。
是的，因?yàn)檎{(diào)整在本期影響不到23年度，反而影響了24年度的成本
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