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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額貸方一直掛著余額，怎樣調(diào)整？
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你好；貸方說(shuō)明你沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)哦； 你平常月末沒(méi)有把銷項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅貸方去嗎
04/30 14:09
84785024 
04/30 14:10
沒(méi)有，現(xiàn)在需要怎樣做？
meizi老師 
04/30 14:14
你好； 補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)； 你去看看應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅下面還有哪些明細(xì)金額沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)； 這次一起結(jié)轉(zhuǎn)了
84785024
04/30 14:17
沒(méi)其他了，分錄怎么做？
meizi老師
04/30 14:18
你做賬； 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅； 結(jié)轉(zhuǎn)：借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
meizi老師
04/30 14:18
就這樣結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅貸方； 等著你繳納了 做一筆：借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款； 就可以了。
84785024
04/30 14:19
每個(gè)月底都要這樣結(jié)轉(zhuǎn)嗎？但電子稅務(wù)局也沒(méi)提示要交稅。
meizi老師
04/30 14:20
對(duì)的； 那你好好看看；你這個(gè)銷項(xiàng)稅怎么來(lái)的
84785024
04/30 14:25
前會(huì)計(jì)賬上余額
meizi老師
04/30 14:26
不對(duì)哦；那你去看看增值稅申報(bào)表里面- 去看看 這個(gè)銷項(xiàng)稅 每個(gè)月是好多 和你賬上 是否一致
84785024
04/30 14:30
查看申報(bào)表去年全年都沒(méi)有要交銷項(xiàng)稅
meizi老師
04/30 14:37
你好； 那就不對(duì)； 是不是前任掛錯(cuò)了科目 導(dǎo)致的；
84785024
04/30 14:43
見(jiàn)去年10月資產(chǎn)負(fù)債表上此科目余額179.29元，11月276.72元，12月353.54
meizi老師
04/30 14:43
你好； 這樣是累計(jì)來(lái)的金額嗎？；去看看當(dāng)時(shí)你是否屬于小規(guī)模類型企業(yè)； 是不是免稅了 ；你們沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)余額
84785024
04/30 15:36
這個(gè)是期末數(shù)，這邊是小規(guī)模，現(xiàn)在要怎樣做？
meizi老師
04/30 15:37
你好； 小規(guī)模； 比如季度不超過(guò)30萬(wàn)普票；這部分的銷項(xiàng)稅是要轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入； 相當(dāng)于你計(jì)提了銷項(xiàng)稅； 但是不繳納； 你前任沒(méi)有做結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入； 就會(huì)有余額掛著的
84785024
04/30 15:42
那要做什么分錄調(diào)整？
meizi老師
04/30 15:44
你好； 借銷項(xiàng)稅 貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)；你是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則就這樣走
84785024
04/30 15:46
好的，謝謝！
84785024
04/30 15:49
摘要怎么寫？
meizi老師
04/30 15:56
摘要寫；結(jié)轉(zhuǎn)某年銷項(xiàng)稅，滿足優(yōu)惠政策結(jié)轉(zhuǎn)
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