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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，公司的社保是第三方幫交的，現(xiàn)在收到交社保的發(fā)票了，怎么做賬？
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同學(xué)，你好
借：管理費(fèi)用-社保
貸：應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款
04/30 12:39
84784952 
04/30 12:40
發(fā)票附在這個(gè)分錄后面？
小菲老師 
04/30 12:41
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84784952
04/30 12:43
是增值稅專票）發(fā)票的金額還包括服務(wù)費(fèi)，服務(wù)費(fèi)怎么做賬？
小菲老師
04/30 12:43
借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)
管理費(fèi)用-社保
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)
貸：應(yīng)付職工薪酬
銀行存款
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款
84784952
04/30 12:45
公司是1月份經(jīng)營的，一月份沒有工資表也沒計(jì)提工資也沒報(bào)個(gè)稅，但19月有流水社?？畲蚪o第三方了，也有發(fā)票，那下筆怎么做？
84784952
04/30 12:45
公司是1月份經(jīng)營的，一月份沒有工資表也沒計(jì)提工資也沒報(bào)個(gè)稅，但1月有流水社保款打給第三方了，也有發(fā)票，那這筆怎么做？
小菲老師
04/30 12:46
同學(xué)， 你好
這么做
借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)
管理費(fèi)用-社保
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)
貸：應(yīng)付職工薪酬
銀行存款
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款
84784952
04/30 12:46
能根據(jù)發(fā)票的金額全部記如管理費(fèi)用？
小菲老師
04/30 12:46
同學(xué)，你好
可以的，都計(jì)入管理費(fèi)用
84784952
04/30 12:48
老師，當(dāng)月打的款是當(dāng)月社保錢？還是下月社保款？
小菲老師
04/30 12:48
同學(xué)，你好
社保一般是當(dāng)月繳納的
84784952
04/30 12:54
老師因?yàn)榈谝粋€(gè)月沒有工資表，我分不清哪個(gè)是公司承擔(dān)的哪個(gè)是個(gè)人承擔(dān)的，我統(tǒng)一做借：管理費(fèi)用-社保 管理費(fèi)用-公積金 管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi) 進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付-某某公司可？
小菲老師
04/30 12:55
同學(xué)，你好
嗯，可以的
84784952
04/30 12:56
老師這個(gè)公司是小規(guī)模，收到的是專票，進(jìn)項(xiàng)稅還單獨(dú)拎出去？還是直接計(jì)入管理費(fèi)用服務(wù)費(fèi)？
小菲老師
04/30 12:57
同學(xué)，你好
直接計(jì)入管理費(fèi)用服務(wù)費(fèi)
84784952
04/30 12:58
進(jìn)項(xiàng)不抵扣會形成滯留票？會有風(fēng)險(xiǎn)？還要提醒對方改成普票？
小菲老師
04/30 12:59
同學(xué)，你好
不會形成滯留票
84784952
04/30 13:00
還要提醒對方改成普票？
小菲老師
04/30 13:00
同學(xué)，你好
最好開成普通發(fā)票
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