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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師您好，22年多做了工資，稅務(wù)局讓把多報(bào)的工資減掉以后更正申報(bào)了，這個(gè)賬務(wù)怎么調(diào)，分錄怎么寫
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好！你是更正申報(bào)了什么
04/30 09:51
84785030 
04/30 09:53
企業(yè)所得稅年報(bào)
宋生老師 
04/30 09:56
你好！這個(gè)你最終是補(bǔ)稅了還是退稅了
84785030
04/30 09:57
沒(méi)補(bǔ)也沒(méi)退
宋生老師
04/30 10:03
你好！那匯算就不用單獨(dú)做分錄了
84785030
04/30 10:11
這個(gè)不是應(yīng)該調(diào)整未分配利潤(rùn)嗎
宋生老師
04/30 10:16
多報(bào)的工資減掉，這個(gè)是這樣，如果你賬上多計(jì)提了，就要沖減。如果你賬上沒(méi)有多計(jì)提，只是多報(bào)了，現(xiàn)在減掉，就不用去改造。然后匯算也沒(méi)有補(bǔ)稅和退稅，也不用做憑證修改
84785030
04/30 10:18
賬上多計(jì)提了，可是這是22年的
宋生老師
04/30 10:26
你好！如果你賬上多提了，要做分錄沖減。
如果是22年的，看22年申報(bào)的時(shí)候，是不是按多計(jì)提的部分申報(bào)的
84785030
04/30 10:33
是呀，多計(jì)提了才會(huì)讓減了去更正申報(bào)，我現(xiàn)在要問(wèn)的是賬務(wù)怎么處理，不是應(yīng)該調(diào)整22年的賬務(wù)嗎，現(xiàn)在沖減影響的是24年，到時(shí)候22年的賬對(duì)不上，24年的也對(duì)不上啊
宋生老師
04/30 10:36
你好！賬務(wù)處理要看你22年的時(shí)候怎么做的
比如你如果之前是借管理費(fèi)用工資 貸應(yīng)付職工薪酬
現(xiàn)在借應(yīng)付職工薪酬=工資 貸以前年度損益調(diào)整
另外，剩下的步驟，得看這個(gè)工資發(fā)放了沒(méi)有。能不能收回等
84785030
04/30 10:40
之前做的是借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬，然后是借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)付款——法人
84785030
04/30 10:40
接下來(lái)怎么做
宋生老師
04/30 10:40
你好！你現(xiàn)在借應(yīng)付職工薪酬=工資 貸以前年度損益調(diào)整
法人代付了這筆錢多付給員工了。能不能收回來(lái)
84785030
04/30 10:42
現(xiàn)在是應(yīng)付職工薪酬已經(jīng)是平了，不能是借其他應(yīng)付款，貸以前年度損益調(diào)整嗎
宋生老師
04/30 10:46
你好！你如果實(shí)際支付了，是要收回來(lái)
你這樣做是可以，只是不夠清晰
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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