問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師,前一年度匯算清繳的企業(yè)所得稅計(jì)提,我可以在管理費(fèi)用下面加一個(gè)明細(xì)科目做在里面,等今年匯算的時(shí)候納稅調(diào)增嗎?
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問(wèn),隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答那不可以的,因?yàn)樗枚愃峭ㄟ^(guò)所得稅費(fèi)用科目來(lái)計(jì)提的。
04/28 10:10
84784983
04/28 10:12
但所得稅應(yīng)該反應(yīng)的是本年度的,我沒(méi)有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目,該怎么做呢
玲老師
04/28 10:13
你好以前年度的用 用未分配利潤(rùn)科目?
84784983
04/28 10:14
那報(bào)表不平了怎么調(diào)
玲老師
04/28 10:17
你好,因?yàn)槭裁床黄降哪兀?/div>
84784983
04/28 10:19
凈利潤(rùn)–年初未分配利潤(rùn)就不等于年末未分配利潤(rùn)了呢
玲老師
04/28 10:22
看一下有沒(méi)有相差金額一樣的數(shù)據(jù)。
玲老師
04/28 10:22
我們現(xiàn)在說(shuō)的這個(gè)分錄不會(huì)報(bào)表不平??
84784983
04/28 10:25
我是借:銀行存款948 貸–應(yīng)交稅費(fèi)–所得稅948,借:應(yīng)交稅費(fèi)–所得稅948 貸–利潤(rùn)分配–未分配利潤(rùn)948這樣做分錄對(duì)嗎老師
玲老師
04/28 10:27
退稅的分錄是正確的對(duì)的。
84784983
04/28 10:30
那補(bǔ)稅的情況是借:利潤(rùn)分配–未分配利潤(rùn)948,貸:應(yīng)交稅費(fèi)–所得稅948,借:應(yīng)交稅費(fèi)–所得稅948,貸銀行存款嗎?
玲老師
04/28 10:32
是的,這個(gè)分錄是正確的對(duì)。
84784983
04/28 10:35
那我報(bào)表凈利潤(rùn)+年初未分配利潤(rùn)不等于年末未分配利潤(rùn),差著這個(gè)948,需要調(diào)整報(bào)表嗎?
玲老師
04/28 10:37
你好不需要調(diào)整報(bào)表的不用。
84784983
04/28 10:38
就是我不需要滿足這個(gè)勾稽關(guān)系是嗎?
玲老師
04/28 10:41
把這個(gè)金額考慮上能對(duì)上就行。
84784983
04/28 10:43
好的老師,因?yàn)槲衣?tīng)說(shuō)需要改報(bào)表就不知道怎么改,謝謝老師
玲老師
04/28 10:46
不客氣的不用改,不客氣不客氣。
閱讀 3109
描述你的問(wèn)題,直接向老師提問(wèn)
相關(guān)問(wèn)答
查看更多- 老師,在做企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候 11/12月工資在月份才發(fā)放的話需要做納稅調(diào)增么?還是說(shuō)只要在匯算清繳前發(fā)放就可以不用做納稅調(diào)增? 743
- 匯算清繳前計(jì)提了一些成本,還是沒(méi)有取得發(fā)票,在匯算清繳的時(shí)候在哪列填寫調(diào)增 362
- 以前年度計(jì)提了工資,也報(bào)稅了,但是一直沒(méi)有發(fā)工資,當(dāng)時(shí)匯算清繳的時(shí)候也是調(diào)增了,今年又把這些工資發(fā)放了,請(qǐng)問(wèn)今年匯算清繳的時(shí)候可以把這些公司成本算回來(lái)嗎? 372
- 我今年預(yù)交了企業(yè)所得稅,匯算清繳的時(shí)候有納稅調(diào)增,需要再補(bǔ)交企業(yè)所得稅不?怎么補(bǔ)交,是不是匯算清繳申報(bào)了系統(tǒng)上就會(huì)讓你補(bǔ)交 680
- 老師,我想問(wèn)下如果說(shuō)匯算清繳前有一些沒(méi)收到發(fā)票被記入了費(fèi)用,然后做了納稅調(diào)增,那匯算清繳后如果取得了發(fā)票,那是不是后面再做匯算清繳的時(shí)候可以做納稅調(diào)減? 1078
最新回答
查看更多- 請(qǐng)問(wèn)A成立了一家公司,拉我們其他3人合伙經(jīng)營(yíng),也就是公司加上A一共4個(gè)人。有業(yè)績(jī)了,就得一定比例分成,現(xiàn)在目前A說(shuō)讓我們其他三人辦理三個(gè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照,后期分成發(fā)工資,就是A的公司對(duì)我們BCD三家公司來(lái)發(fā)放,公對(duì)公,說(shuō)這樣可以合理避稅,想問(wèn)下是這樣產(chǎn)生的稅少,還是BCD不辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照,以A的公司給其他三人以員工個(gè)人身份發(fā)工資產(chǎn)生的稅少?怎樣會(huì)合理些? 昨天
- 老師在嗎?工廠怎樣結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本啊? 昨天
- 以前年度某個(gè)月的記賬憑證忘記打印了,這個(gè)嚴(yán)重嗎 昨天
- 香港存款利率計(jì)算器可以用來(lái)計(jì)算什么類型的利率? 2天前
- 請(qǐng)問(wèn)湖南省二套房契稅的稅率是多少? 2天前