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固定資產(chǎn)出售后的企業(yè)所得稅匯算清繳A105080表怎么填？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，1固定資產(chǎn)有減值？
04/27 16:36
小林老師 
04/27 16:36
麻煩發(fā)下處置分錄
84784983 
04/27 16:40
出售了固定資產(chǎn)
小林老師
04/27 16:40
你好，賣價＞凈值，不需要填寫
小林老師
04/27 16:41
就是期初，本期折舊，期末都包含上述處置資產(chǎn)
84784983
04/27 16:41
不需要填寫是什么情況呢，我現(xiàn)在做匯算清繳提示我有風(fēng)險
小林老師
04/27 16:42
提示哪些風(fēng)險，
期初，本期折舊，期末都包含上述處置資產(chǎn)
84784983
04/27 16:43
本期折舊那里還有累計(jì)折舊的費(fèi)用和之前處置的有沒有關(guān)系？
小林老師
04/27 16:45
有關(guān)系。是需要包含
84784983
04/27 16:47
具體是包含已處置的固定資產(chǎn)折舊額，那么累計(jì)折舊的負(fù)數(shù)又怎么處理呢
小林老師
04/27 16:48
舉例，本期沒有其他資產(chǎn)，只有這個業(yè)務(wù)
那就原值就是期初固定資產(chǎn)。本期折舊就是本期計(jì)提折舊。累計(jì)折舊就是貸方發(fā)生額，
84784983
04/27 16:51
因?yàn)槲疫€有其他固定資產(chǎn)要在匯算清繳中填列，那應(yīng)該就是固定資產(chǎn)原值—處理后的固定資產(chǎn)=固定資產(chǎn)原值，然后本年折舊就填寫處置之前計(jì)提的折舊，累計(jì)折舊就把處置的累計(jì)折舊負(fù)數(shù)金額和其他累計(jì)折舊金額相加，對吧？
小林老師
04/27 16:51
不考慮減少的影響
84784983
04/27 16:55
要考慮減少的影響吧累計(jì)折舊那里在借方有負(fù)數(shù)
小林老師
04/27 16:56
三個列數(shù)據(jù)都不考慮本期減少
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