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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，想問你一下，之前是私人以公司的名字買的車，現(xiàn)在過戶給私人，需要交哪些稅
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，這個(gè)需要增值稅及附加印花稅。
04/23 14:58
84784972 
04/23 15:04
那我們這邊要怎么做會(huì)計(jì)處理呢
宋生老師 
04/23 15:09
你好，你之前是做的固定資產(chǎn)是不是？
84784972
04/23 15:12
是的，做賬我會(huì)做，就是要怎么做會(huì)計(jì)處理
宋生老師
04/23 15:14
你好，
固定資產(chǎn)清理會(huì)計(jì)分錄
1.固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理
借：固定資產(chǎn)清理
? ? ? ?累計(jì)折舊
? ? ? ?固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
貸：固定資產(chǎn)
2.發(fā)生的清理費(fèi)用
借：固定資產(chǎn)清理
貸：銀行存款
3.出售收入、殘料等的處理
借：銀行存款/原材料等
貸：固定資產(chǎn)清理
? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
84784972
04/23 15:14
他這沒差額，車本來就是他的，之前掛在公司而已
84784972
04/23 15:15
沒有差價(jià)，交填增值稅的計(jì)稅基礎(chǔ)是按原價(jià)-折舊額吧，現(xiàn)在稅率是多少？2%嗎
宋生老師
04/23 15:16
你好！但是你不能這樣子想啊，你這樣子想的話，那你就只能把之前做的都做紅字沖減的。
84784972
04/23 15:33
可以把之前的做紅沖嗎
宋生老師
04/23 15:33
您好！操作是可以的
84784972
04/23 15:46
直接做應(yīng)付賬款，貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 固定資產(chǎn)，借累計(jì)折舊，貸管理費(fèi)用，這樣可以嗎，快三年多了
宋生老師
04/23 15:48
你好！不規(guī)范了。為什么不繼續(xù)當(dāng)公司的呢，一定要去沖呢
84784972
04/23 15:49
因?yàn)楸緛砭褪撬模?dāng)時(shí)私車公用，現(xiàn)在要還給他
宋生老師
04/23 15:52
你好！關(guān)鍵你當(dāng)時(shí)都已經(jīng)開了票給公司了，你現(xiàn)在又回去扯，然后又要去更正以前年度匯算清繳還要去補(bǔ)稅和滯納金。
84784972
04/23 16:04
那現(xiàn)在要怎么做好一點(diǎn)呢
宋生老師
04/23 16:04
你好！建議你繼續(xù)按之前的做。
84784972
04/23 16:05
直接按照固定資產(chǎn)清理來做嗎
宋生老師
04/23 16:05
你好，是的，就是這個(gè)意思。
84784972
04/23 16:33
不管是賺了還是虧了還是要交增值稅是吧，是按2%的稅率嗎？我這個(gè)是已經(jīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅，不能按2%吧，要按13%吧
宋生老師
04/23 16:35
你好，是的。就是這樣理解，
抵扣過的按13%
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