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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
您單位申報(bào)表A105000第19行第3列“罰金、罰款和被沒(méi)收財(cái)物的損失-調(diào)增金額“和第20行第3列”稅收滯納金、加收利息-調(diào)增金額”小于入庫(kù)日期為當(dāng)年度的“罰款 老師，罰金、罰款和被沒(méi)收財(cái)物的損失，這個(gè)指的是什么？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，同學(xué)
就是同學(xué)你填寫的罰款金額不對(duì)，稅務(wù)局后臺(tái)顯示的罰款大于你填寫的，應(yīng)該按照稅務(wù)局后臺(tái)看到的罰款
2024 04/22 10:38
84784955 
2024 04/22 10:40
我在2023年補(bǔ)交了2022年的企業(yè)所得稅100元，滯納金20元。一共交了120元，那我要怎么填寫年報(bào)中納稅調(diào)整項(xiàng)目這個(gè)表格？
84784955
2024 04/22 10:41
除此之外，老師，公司沒(méi)有產(chǎn)生過(guò)罰款
冉老師 
2024 04/22 10:41
105000調(diào)整附表有個(gè)罰款，這個(gè)金額按照你們23年度真實(shí)罰款填寫
84784955
2024 04/22 10:42
在扣除類里的罰金罰款寫100？稅收滯納金寫20？
冉老師
2024 04/22 10:43
稅收滯納金填寫20
100不用填寫，這個(gè)是稅額
84784955
2024 04/22 10:57
那按照提示來(lái)說(shuō)，我把滯納金20填在稅收滯納金里就可以了，不用去管罰金罰款這一項(xiàng)，對(duì)嗎老師？
冉老師
2024 04/22 10:58
把滯納金20填在稅收滯納金里就可以了
不用去管罰金罰款這一項(xiàng)，是的，因?yàn)闇{金是單列的
84784955
2024 04/22 11:03
然后我再去把這20產(chǎn)生的企業(yè)所得稅交完就可以了，之前的財(cái)務(wù)報(bào)表季度申報(bào)表都不用動(dòng)，對(duì)嗎老師？
冉老師
2024 04/22 11:05
是的，同學(xué)，你說(shuō)的很對(duì)的
84784955
2024 04/22 11:07
老師原先我的利潤(rùn)總額是1000，現(xiàn)在加上滯納金后，企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表里的本年度當(dāng)年境內(nèi)所得額從1000變成1020了，不理解是為什么？
冉老師
2024 04/22 11:12
應(yīng)納稅所得額＝利潤(rùn)總額1000加上納稅調(diào)增20
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