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實(shí)務(wù)
問題已解決
匯算清繳固定資產(chǎn)以前填過了還要填嗎？還是只寫當(dāng)年新增的？
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你好，你是一次抵扣了所得稅嗎？
04/19 11:10
84785013 
04/19 11:11
一次抵了
郭老師 
04/19 11:11
好，第二年開始，每年都需要納稅調(diào)增。
84785013
04/19 11:18
什么意思呢？沒太明白
郭老師
04/19 11:19
你好，第一年一次抵扣了所得稅。
第二年開始每年匯算清繳都需要納稅調(diào)增，這個沒有看懂嗎？
84785013
04/19 11:20
那報(bào)表具體是怎么填寫？每年調(diào)整金額怎么計(jì)算
郭老師
04/19 11:21
你好，找到對應(yīng)的固定資產(chǎn)，第5列不要填寫就可以的。
84785013
04/19 11:21
這個折舊的費(fèi)用不是本來就可以抵減的嗎？為什么報(bào)表還要調(diào)增回來
郭老師
04/19 11:22
你好，你每年賬上需要按月折舊，不知道嗎？
郭老師
04/19 11:22
法上一次抵扣了，你賬上還在按月折舊呀。
84785013
04/19 11:23
賬上按月折舊，報(bào)表一次性抵了、你現(xiàn)在又調(diào)回來，不是等于沒有抵？
郭老師
04/19 11:24
你好，你帳上還在按月折舊，你可不能帳上也一次抵扣了
84785013
04/19 11:24
你的意思是我賬上有按月已經(jīng)算了費(fèi)用了，所以報(bào)表之前抵過了需要再調(diào)回來
郭老師
04/19 11:25
是的對的，是這么做的呀。比如，固定資產(chǎn)100萬，你每個月折舊1萬：
11月份買來的，你折舊賬上只折舊了1萬，但扣除了100萬呀。
然后第二年開始，你賬上還是在折舊1萬，折舊了12萬。你之前已經(jīng)抵扣了，需要把這個12萬調(diào)增回去。
84785013
04/19 11:27
那這樣不是又全調(diào)回來了？你不是找到對應(yīng)固定資產(chǎn)
郭老師
04/19 11:30
你帳上按月折舊，我你每個月都抵扣了
抵扣了兩次，所以才調(diào)的
84785013
04/19 11:42
哪幾列金額按賬上的月折舊額填寫？
84785013
04/19 11:45
賬上允許一次性提折舊嗎
郭老師
04/19 11:47
第二列填寫月折舊金額第5列不要填寫。
84785013
04/19 11:48
賬載跟稅收金額都按照折舊金額，只是第五欄空著？
郭老師
04/19 11:49
是的，對的，是這么做的。
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