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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
購(gòu)進(jìn)貨物時(shí)記借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：預(yù)付賬款；收到發(fā)票時(shí)，借預(yù)付賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本；沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)庫(kù)存商品。我要是收到銷(xiāo)售貨物收入時(shí)的改如何入賬結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？
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你好；為什么收到發(fā)票做的是相反分錄；? 你購(gòu)進(jìn)先做； 借庫(kù)存商品 貸預(yù)付賬款 ； 然后銷(xiāo)售做收入；結(jié)轉(zhuǎn)成本； 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品?
04/18 14:20
84785032 
04/18 14:22
之前的會(huì)計(jì)做的。就是我現(xiàn)在不知道怎么做這個(gè)分錄了。
meizi老師 
04/18 14:23
你好； 把之前分錄紅沖了 ； 我看你購(gòu)進(jìn)和收到發(fā)票的分錄都沖掉了。
84785032
04/18 14:24
之前有一部分存貨用了。現(xiàn)在不知道咋做分錄了。
meizi老師
04/18 14:24
你好； 做結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄就行了；看我上面寫(xiě)的分錄處理；?
84785032
04/18 14:29
就是我購(gòu)進(jìn)收到發(fā)票時(shí)做； 借庫(kù)存商品 貸預(yù)付賬款 ； 然后銷(xiāo)售收入時(shí)；先做借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，結(jié)轉(zhuǎn)成本； 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品 是嗎？
meizi老師
04/18 14:33
你好； 對(duì)的； 正常這樣做就對(duì)的
84785032
04/18 14:36
我現(xiàn)在是紅沖之前的分錄。重新記是嗎？但是我有的庫(kù)存商品公司內(nèi)部做營(yíng)銷(xiāo)用了。我是記：借：管理費(fèi)用，貸庫(kù)存商品嗎？中間還有什么分錄沒(méi)有？
meizi老師
04/18 14:39
你好； 是的；先去錯(cuò)誤的都紅沖了；在安正確的做?
84785032
04/18 14:40
之前很多收入都是記的借：銀行存款，貸預(yù)收賬款，這樣可以嗎？
meizi老師
04/18 14:43
你好；? 你當(dāng)時(shí)只是預(yù)收款； 可以這樣掛；但是如果是收入就不能這樣； 會(huì)導(dǎo)致你少報(bào)稅費(fèi)的
84785032
04/18 14:44
那我后面要怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？
84785032
04/18 14:46
借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸預(yù)收賬款嗎？沒(méi)有給對(duì)方開(kāi)發(fā)票的情況？
meizi老師
04/18 14:47
你好； 借預(yù)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-未開(kāi)票收入； 銷(xiāo)項(xiàng)稅?
84785032
04/18 14:51
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？
meizi老師
04/18 14:52
你好； 為什么是貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本； 你平常對(duì)科目熟悉不？你做收入怎么會(huì)貸方做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本?
84785032
04/18 14:55
借預(yù)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-未開(kāi)票收入； 銷(xiāo)項(xiàng)稅 你這個(gè)貸方是什么分錄。
meizi老師
04/18 14:57
你好； 貸方是收入的分錄的 ；收入科目和稅費(fèi)科目?
84785032
04/18 14:59
沒(méi)有太懂啥意思，麻煩完整的分錄寫(xiě)一下。
meizi老師
04/18 15:01
你好；???你購(gòu)進(jìn)先做； 借庫(kù)存商品 貸預(yù)付賬款 ； 然后銷(xiāo)售做收入借預(yù)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅；結(jié)轉(zhuǎn)成本； 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品??
84785032
04/18 15:04
銷(xiāo)售收入是還有一步，銀行存款嗎？
meizi老師
04/18 15:05
你好；? 你之前不是已經(jīng)說(shuō)你預(yù)收款了的嘛； 你最開(kāi)始就會(huì)做； 借銀行存款貸預(yù)收賬款?
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