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問題已解決
老師，抖音確認收入的情況，是按照已完成訂單的，那么已完成訂單中是包含了訂單關閉和訂單退貨的，這些也要做賬務處理嗎？
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你好，同學
最好是按照已確認收貨的確認
04/18 14:00
84785010 
04/18 14:02
這樣是不是可以根據(jù)結算訂單來核算昵，因為結算訂單是扣除了退貨退款等情況的，按照最終賣出貨的訂單再做的結算
冉老師 
04/18 14:05
是的
是可以根據(jù)結算訂單來核算
按照最終賣出貨的訂單再做的結算
84785010
04/18 14:49
老師，你看下是不是這樣做會計分錄的，確認銷售收入：借-其他貨幣資金-抖音376.44貸：主營業(yè)務收入（訂單中的收入合計）342.22，應交稅費-應交增值稅34.22
冉老師
04/18 14:49
是的，老師看了，分錄沒問題的
84785010
04/18 14:51
老師，這是我的表格，麻煩你幫我核對一下，那這種情況產生的平臺費用怎么做會計分錄呢
冉老師
04/18 14:53
費用，你們要支付的話，直接計入成本科目
84785010
04/18 14:58
不太懂，根據(jù)報表列出整個賬務處理的分錄和數(shù)據(jù)嗎？因為我現(xiàn)在發(fā)發(fā)現(xiàn)要是以收入合計作為主營業(yè)務收入，但是其他貨幣資金有包含稅的，可是我實際到賬是沒有應交稅費那一塊的
84785010
04/18 15:04
老師，你可以以這個報表為準，列一下出具體的會計分錄嗎
冉老師
04/18 15:14
你們可以按照實際收款，除以1.13確認收入
借其他貨幣資金
貸主營業(yè)務收入＝實際收款÷1.13
應交稅費應交增值稅＝實際收款÷1.13×13%
冉老師
04/18 15:15
對外支付的，記入成本費用
84785010
04/18 15:27
確認銷售收入：借：其他貨幣資金-抖音430.34，貸：主營業(yè)務收入426.08（收入合計金額），應交稅費-增值稅4.26，然后支出平臺服務費：借：銷售費用2.56，貸：其他貨幣資金-抖音2.56，老師麻煩你再幫我看看，是不是這樣呢
冉老師
04/18 15:28
是的，這這么寫的分錄
84785010
04/18 15:30
那么最后我提現(xiàn)出來如何核對扣了多少手續(xù)費呢。
冉老師
04/18 15:30
這個要看你們實際扣的，一般銀行有明細的，手續(xù)費
84785010
04/18 15:39
從抖音提現(xiàn)到公戶，是扣銀行的資金的嗎？不是在抖音里面扣的嗎？就比如說抖音100元，到公戶也是100元？按道理來說不是提現(xiàn)扣手續(xù)費，最后到銀行只有到賬金額，就比如抖音提現(xiàn)的分錄：銀行存款100，財務費用0.2，貸其他貨幣資金-抖音100.2
冉老師
04/18 15:43
從抖音提現(xiàn)到公戶，是扣銀行的資金的嗎？
應該是抖音扣掉的，這個要問平臺導出明細，自己算不出來的
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