00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
這個(gè)怎么計(jì)算？沒(méi)思路
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)您好，請(qǐng)稍等，正在解答
2024 04/17 09:58
云苓老師 
2024 04/17 10:06
該項(xiàng)目被**方需要承擔(dān)的稅費(fèi)如下
增值稅=1000*3%=30萬(wàn)
進(jìn)項(xiàng)=90-30=60萬(wàn)
企業(yè)所得稅=1000*2%=20萬(wàn)
印花稅=(1000+60/0.09)*3/10000=0.5萬(wàn)
附加稅=30*0.12=3.6萬(wàn)
稅費(fèi)合計(jì)=30+20+0.5+3.6=54.1萬(wàn)
收取的管理費(fèi)=1090*3%=32.7萬(wàn)
**費(fèi)乙公司可以拿回的工程款數(shù)額=1090-54.1-32.7=1003.2萬(wàn)
84785034 
2024 04/17 10:30
這印花稅我看不明白。
云苓老師
2024 04/17 10:34
簽了兩個(gè)合同 一個(gè)是**的合同 不含增值稅1000萬(wàn)
一個(gè)是提供進(jìn)項(xiàng)的合同，進(jìn)項(xiàng)是60萬(wàn)，按照9%的稅率不含稅金額=60/0.09=666.67萬(wàn)
84785034
2024 04/17 10:49
60÷0.09是什么意思？
84785034
2024 04/17 11:04
印花不是按合同價(jià)1090交嗎？就不明白為什么用1000，和60/0.09。我知道1000是不含稅價(jià)。
云苓老師
2024 04/17 11:06
合同中增值稅單獨(dú)列示的話就不需要就增值稅部分繳納印花稅
84785034
2024 04/17 14:50
這里的進(jìn)項(xiàng)合同沒(méi)說(shuō)，怎么就有了呢？進(jìn)項(xiàng)的60萬(wàn)不是甲方自己處理？
云苓老師
2024 04/17 14:58
因?yàn)楸?*方的增值稅是90萬(wàn) 稅負(fù)率是3%，算出來(lái)有60萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)肯定是要**方來(lái)提供的，不然人家哪里去找那么多成本票，這個(gè)事情就沒(méi)法做了
84785034
2024 04/17 16:17
那所得稅成本票要**方提供？
云苓老師
2024 04/17 17:09
是的，**費(fèi)都要提供成本票
閱讀 3518
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
447
意見(jiàn)反饋
