00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
去年12月份產(chǎn)品入庫(kù)前發(fā)生的費(fèi)用，沒(méi)有收到發(fā)票，也沒(méi)付款，金額確定，今年收到發(fā)票并且付款，這個(gè)怎么做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，之前沒(méi)有做賬務(wù)處理的，借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)貸銀行存款。
04/15 20:08
郭老師 
04/15 20:08
匯算清繳納稅調(diào)增。
84785046 
04/15 20:09
我意思是做賬務(wù)處理應(yīng)該怎么做
84785046
04/15 20:10
去年12月份怎么做憑證，今年收到發(fā)票又怎么做？
84785046
04/15 20:10
入庫(kù)前發(fā)生的，應(yīng)該是計(jì)入商品成本吧，不能做費(fèi)用了
郭老師
04/15 20:13
你好，那你之前的商品做了嗎？庫(kù)存商品銷售出去了沒(méi)有？
84785046
04/15 20:16
之前的商品收到發(fā)票了，款也付了，做入庫(kù)了
84785046
04/15 20:16
銷售出去了
郭老師
04/15 20:17
那你現(xiàn)在借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸銀行存款沒(méi)有問(wèn)題。因?yàn)榭缒炅?，所以用利?rùn)分配未分配利潤(rùn)。
郭老師
04/15 20:17
不用做再做入庫(kù)了，你再做入庫(kù)的話，你這個(gè)沒(méi)有數(shù)量，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸銀行還款就可以了。
84785046
04/15 20:22
隨產(chǎn)品暫估入成本的分錄怎么做呀，我是想重新做12月份的賬，入成本，因?yàn)槌杀景l(fā)票本來(lái)就少
郭老師
04/15 20:23
你好，借庫(kù)存商品。貸，銀行存款，應(yīng)付賬款暫估做這個(gè)銷售出去。借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品
去年的
84785046
04/15 20:25
那次年收到發(fā)票怎么調(diào)整
郭老師
04/15 20:27
借，應(yīng)付賬款，貸，庫(kù)存商品，
借，庫(kù)存商品，貸，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
借，庫(kù)存商品，貸應(yīng)付賬款，
借，利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)
貸庫(kù)存商品。
84785046
04/15 20:32
借，利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)
貸庫(kù)存商品。這一步不太明白，不是銷售的時(shí)候減少庫(kù)存嗎？和利潤(rùn)分配有什么關(guān)系
郭老師
04/15 20:34
你好，這是跨年結(jié)轉(zhuǎn)成本的呀，你收到的發(fā)票你紅沖了之前的成本，你現(xiàn)在不得調(diào)整回去啊
84785046
04/15 20:37
老師，幫忙看一下這樣可以嗎？因?yàn)榻痤~是確定的，不調(diào)整可以嗎
郭老師
04/15 20:38
可以的，可以這么做的。
84785046
04/15 20:39
好的，謝謝！辛苦了
郭老師
04/15 20:47
不用客氣，工作愉快。
84785046
04/15 20:55
老師，再問(wèn)一下，入庫(kù)的時(shí)候這個(gè)摘要怎么寫(xiě)呀
郭老師
04/15 21:00
購(gòu)買xx材料
產(chǎn)品入庫(kù)
閱讀 3274
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
238
意見(jiàn)反饋
