免費問答

您好，1.收設(shè)計費 借：銀行存款或應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入-設(shè)計費 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 2.購入材料 借：原材料 貸：應(yīng)付賬款或銀行存款 3.簽訂裝修合同收款 借：銀行 貸：預(yù)收賬款 4.收取工程保證金 借：銀行 貸：其他應(yīng)付款 5.收裝修款 借：銀行 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 6.計提附加稅等 借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅金-附加稅 應(yīng)交稅金-印花稅 7.申報交稅 借： 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 應(yīng)交稅金-附加稅 應(yīng)交稅金-印花稅 貸：銀行 8.如果不超30萬 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸：營業(yè)外收入 另外發(fā)工資 一、計提工資時 （社保計提：單位的計提，個人的不計提。） 1、計提工資 借：××費用（管理/銷售等）-工資 （應(yīng)發(fā)工資-個稅系統(tǒng)申報數(shù)據(jù)） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2、計提社保（企業(yè)部分） 借：××費用（管理/銷售等）-社保和公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（單位） 二、發(fā)放工資時 1、發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款-社保（個人部分） 應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 銀行存款 2、上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分） 其他應(yīng)收款-社保（個人部分） 貸：銀行存款 3、上交個人所得稅 借：應(yīng)交稅費——