00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
勞務(wù)派遣公司，代發(fā)工資，代繳社保，計(jì)提工資時(shí)包含社保單位部分嗎，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
不包含企業(yè)負(fù)擔(dān)的
企業(yè)負(fù)擔(dān)的單獨(dú)做主業(yè)務(wù)成本，社保
04/14 16:21
84784953 
04/14 16:34
老師，就是對(duì)方給我打款時(shí)社保單位部分一起打過(guò)來(lái)的，假設(shè)基本工資2500,社保500,我計(jì)提工資時(shí)應(yīng)該計(jì)提3000還是計(jì)提2500，我們這邊稅務(wù)局，要求沒(méi)有成本發(fā)票不能進(jìn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
郭老師 
04/14 16:38
2500
這個(gè)里面的
工資還需要發(fā)票嗎？
84784953
04/14 16:43
我們給對(duì)方開發(fā)票，發(fā)票里包含工資社保單位部分，還有對(duì)方給我們勞務(wù)派遣員工的人頭費(fèi)用
84784953
04/14 16:44
就是假設(shè)一個(gè)人管理費(fèi)200，我們給對(duì)方開發(fā)票就是2500+500+200
84784953
04/14 16:45
那我計(jì)提工資是不是應(yīng)該就計(jì)提2500+500
郭老師
04/14 16:48
你好，你的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是3000，但是做到工資里面的只有2500
企業(yè)負(fù)擔(dān)的那一部分社保不屬于工資
84784953
04/14 16:56
那我收入是3200工資2500派遣人員人頭費(fèi)200剩下的500是哪里的，我的意思我計(jì)提時(shí)可不可以把那500也算到工資里計(jì)提，我們實(shí)際上利潤(rùn)就是200
郭老師
04/14 17:07
借銀行存款3200
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入3200÷1.05，
應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅32000/1.05*5%
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本工資2500÷1.05，
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本社保500÷1.05，
應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅3000÷1.05×5%，
貸應(yīng)付職工薪酬工資/社保
你交增值稅是按照200÷1.05×5%，按照這個(gè)來(lái)。
84784953
04/14 17:14
老師，我們這邊有沒(méi)成本發(fā)票。沒(méi)讓記主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。
計(jì)提工資，借管理費(fèi)用2500
貸，應(yīng)付工資2500
計(jì)提社保，借管理費(fèi)用社保500
貸應(yīng)付工資社保500
對(duì)不
郭老師
04/14 17:17
是的，對(duì)的，是這么做的。
閱讀 325
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
572
意見反饋
