免費(fèi)問(wèn)答

是的 不明白怎么處理 還有一個(gè)問(wèn)題，就是，我這邊資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)期末余額是不是和電子稅務(wù)局沒(méi)有繳納的稅額要對(duì)上呀？

你好，這里銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額的結(jié)轉(zhuǎn)分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 如果是有應(yīng)納稅額的情況下，是需要對(duì)上的

稅務(wù)系統(tǒng)顯示有660.07的稅需要繳納，是不是 你好，這里銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額的結(jié)轉(zhuǎn)分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）511467.6 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）49737.2 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）1324.18 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）660.07 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅660.07呀

你好，是的，是這樣的

中間這個(gè)749.33需要做賬務(wù)處理嗎 這個(gè)差額

你好，不需要特地做賬務(wù)處理。 二者差額干好就體現(xiàn)了之前留抵的稅額抵扣了

好的 資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù) 是不正常的嗎

你好，正常的，比如有留抵稅額或者預(yù)交稅款的情況下

但是我們現(xiàn)在還有660元沒(méi)繳納

你好，有660元沒(méi)繳納，那資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)就是正數(shù)才是的

我應(yīng)該怎么調(diào)整呀 明細(xì)里面有銷項(xiàng) 進(jìn)想 結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費(fèi)和計(jì)提

你好，有660元沒(méi)繳納，那資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)就是正數(shù)才是的（你現(xiàn)在描述是負(fù)數(shù) ） 需要去查明錯(cuò)誤的原因，才知道現(xiàn)在該如何調(diào)整的?

是不是月底需要結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅 貸 已交稅金

你好，需要去查明錯(cuò)誤的原因，才知道現(xiàn)在該如何調(diào)整的? 你這里還沒(méi)有告知 為什么這樣（有660元沒(méi)繳納，二資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)）

之前沒(méi)有做過(guò)未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn) 里面有銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng) 然后差額就是這些

你好，沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，是不影響資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)余額的，只需要補(bǔ)做結(jié)轉(zhuǎn)分錄就好了

好的 現(xiàn)在已經(jīng)正確了

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利?