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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，你好，公司給個(gè)人承擔(dān)社保，做賬是計(jì)入管理費(fèi)用，還是營(yíng)業(yè)外支出
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，管理費(fèi)用和應(yīng)付職工薪酬，相當(dāng)于多發(fā)一些工資，
如果公司承擔(dān)個(gè)稅了，這個(gè)是營(yíng)業(yè)外支出
04/13 07:09
84785013 
04/13 08:29
不是個(gè)稅，是社保個(gè)人的部分，做哪里呢
廖君老師 
04/13 08:29
您好，是我不好，不應(yīng)該多寫信息
社保個(gè)人的部分記??管理費(fèi)用和應(yīng)付職工薪酬，相當(dāng)于多發(fā)一些工資，
84785013
04/13 11:22
老師，你好，這個(gè)政策是一直都是這樣的么？我以前把個(gè)人部分都計(jì)入了營(yíng)業(yè)外支出，現(xiàn)在匯算清繳咋做呢
廖君老師
04/13 11:26
您好，沒(méi)有具體到這么細(xì)的政策，是自已理解的，本來(lái)個(gè)人承擔(dān)的社保，現(xiàn)在公司出了，這個(gè)就是多發(fā)點(diǎn)工資了，也不影響利潤(rùn)
把分錄調(diào)整一下，原分錄紅沖，再做工資的分錄，損益用以前年度損益調(diào)整來(lái)代替就可以了
84785013
04/13 11:43
老師，你好，你的意思是會(huì)計(jì)制度沒(méi)有這個(gè)政策么？那我以前的不用管了，現(xiàn)在重新計(jì)入管理費(fèi)用影響不
廖君老師
04/13 11:47
您好，可以的，也不影響的，我們?nèi)ツ甑睦麧?rùn)表是完全沒(méi)有問(wèn)題的，只是我們記在營(yíng)業(yè)外支出，稅務(wù)要看這么大的金額怎么沒(méi)有納稅調(diào)增，到時(shí)要解釋
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