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我們就是小公司做了工程給對方開工程服務(wù)發(fā)票（普票）

報產(chǎn)值時: 借:應(yīng)收賬款 貸:工程結(jié)算 確認合同成本時: 借:主營業(yè)務(wù)成本-工程施工-合同毛利 貸:主營業(yè)務(wù)收入 結(jié)算工程進度款,憑工程進度決算借:在建工程-某工程隊貸:銀行存款或現(xiàn)金工程完工后補付工程款:憑審定的工程決算書:借:在建工程-某工程隊貸:銀行存款或現(xiàn)金借:固定資產(chǎn)--某廠房貸:在建工程--某工程對銀行存款或者現(xiàn)金每月根據(jù)確認的產(chǎn)值確認收入,年底根據(jù)確認的數(shù)額確認年度收入,并對年度其他月份進行適當(dāng)調(diào)整.產(chǎn)值確認后,確認合同毛利,記入工程施工--合同毛利科目,主營業(yè)務(wù)收入與工程施工--合同毛利的差額計入主營業(yè)務(wù)成本科目.