問題已解決
月初暫估100萬,次月來發(fā)票20 萬,且付款20 萬,那么分錄是,暫估100萬,次月還用結(jié)轉(zhuǎn)20萬成本嗎 ?怎么體現(xiàn)我暫估的100萬還有多少發(fā)票沒回來?
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速問速答你好,紅沖,暫估的20萬,再做發(fā)票的20萬。剩余80萬,繼續(xù)暫估。
04/11 12:36
84785031
04/11 12:42
紅沖分錄
借 庫存商品 暫估200
貸 應付賬款-暫估20
借 主營業(yè)務成本-暫估20
貸 庫存商品-暫估20
發(fā)票20萬還用再次結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?
暫估這個二級科目是掛在應付賬款嗎?其他科目不用掛暫估嗎?
郭老師
04/11 12:42
對的是的,需要的還得做發(fā)票的呢。
郭老師
04/11 12:43
其他的科目不用寫暫估
84785031
04/11 12:45
有一個老師說我20 萬的成本不用做借 主營業(yè)務成本20 貸 庫存商品(紅字)
郭老師
04/11 12:48
你好完整的怎么做?
84785031
04/11 13:22
暫估入賬,購買庫存商品100萬無票,已經(jīng)入庫
借 庫存商品-100
貸 應付賬款-暫估100
借 主營業(yè)務成本100
貸 庫存商品100
下個月 對方開票20萬且給對方付款, 我需要沖銷之前的暫估(已發(fā)上一個分錄)
再做一個結(jié)轉(zhuǎn)的
借 庫存商品
貸 應付賬款
借 應付賬款
貸 銀行存款
借 主營業(yè)務成本20
貸 庫存商品20
郭老師
04/11 13:23
他這個不對,他的20做了兩次主營業(yè)務成本
第一次是暫估第二次發(fā)票的。
84785031
04/11 13:31
但是不又沖紅了成本20嗎?我這個20的成本應該結(jié)轉(zhuǎn)幾次,有發(fā)票一次,紅沖一次成本 對嗎
郭老師
04/11 13:33
發(fā)票到了之后,借庫存應付賬款
貸庫存商品20
借,庫存商品貸,主營業(yè)務成本20
然后再做發(fā)票的,借庫存商品貸,銀行存款,20
借主營業(yè)務成本貸庫存商品20。
84785031
04/11 13:36
你這個太亂了 看不懂 能分著寫嗎?完整的老師
郭老師
04/11 13:54
借應付賬款
貸庫存商品20
借,庫存商品
貸,主營業(yè)務成本20
然后再做發(fā)票的,
借庫存商品貸,銀行存款,20
借主營業(yè)務成本貸庫存商品20。
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