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月初暫估100萬，次月來發(fā)票20 萬，且付款20 萬，那么分錄是，暫估100萬，次月還用結(jié)轉(zhuǎn)20萬成本嗎 ?怎么體現(xiàn)我暫估的100萬還有多少發(fā)票沒回來?
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你好，紅沖，暫估的20萬，再做發(fā)票的20萬。剩余80萬，繼續(xù)暫估。
04/11 12:36
84785031 
04/11 12:42
紅沖分錄
借 庫存商品 暫估200
貸 應(yīng)付賬款-暫估20
借 主營業(yè)務(wù)成本-暫估20
貸 庫存商品-暫估20
發(fā)票20萬還用再次結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？
暫估這個二級科目是掛在應(yīng)付賬款嗎？其他科目不用掛暫估嗎？
郭老師 
04/11 12:42
對的是的，需要的還得做發(fā)票的呢。
郭老師
04/11 12:43
其他的科目不用寫暫估
84785031
04/11 12:45
有一個老師說我20 萬的成本不用做借 主營業(yè)務(wù)成本20 貸 庫存商品（紅字）
郭老師
04/11 12:48
你好完整的怎么做？
84785031
04/11 13:22
暫估入賬，購買庫存商品100萬無票，已經(jīng)入庫
借 庫存商品-100
貸 應(yīng)付賬款-暫估100
借 主營業(yè)務(wù)成本100
貸 庫存商品100
下個月 對方開票20萬且給對方付款， 我需要沖銷之前的暫估（已發(fā)上一個分錄）
再做一個結(jié)轉(zhuǎn)的
借 庫存商品
貸 應(yīng)付賬款
借 應(yīng)付賬款
貸 銀行存款
借 主營業(yè)務(wù)成本20
貸 庫存商品20
郭老師
04/11 13:23
他這個不對，他的20做了兩次主營業(yè)務(wù)成本
第一次是暫估第二次發(fā)票的。
84785031
04/11 13:31
但是不又沖紅了成本20嗎？我這個20的成本應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)幾次，有發(fā)票一次，紅沖一次成本 對嗎
郭老師
04/11 13:33
發(fā)票到了之后，借庫存應(yīng)付賬款
貸庫存商品20
借，庫存商品貸，主營業(yè)務(wù)成本20
然后再做發(fā)票的，借庫存商品貸，銀行存款，20
借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品20。
84785031
04/11 13:36
你這個太亂了 看不懂 能分著寫嗎？完整的老師
郭老師
04/11 13:54
借應(yīng)付賬款
貸庫存商品20
借，庫存商品
貸，主營業(yè)務(wù)成本20
然后再做發(fā)票的，
借庫存商品貸，銀行存款，20
借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品20。
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