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實(shí)務(wù)
問題已解決
我司一員工的公積金2月的未扣款成功，2月工資已計(jì)提發(fā)放。未扣款的個(gè)人和公司部分要返還給員工，要怎么做賬？
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你好，企業(yè)的不用返給個(gè)人，個(gè)人的當(dāng)時(shí)用了哪個(gè)科目？其他應(yīng)收款還是其他應(yīng)付款？
04/10 16:08
84785045 
04/10 16:15
企業(yè)和不用返給個(gè)人，應(yīng)付職工薪酬已計(jì)提了，這部分再做一個(gè)負(fù)數(shù)的嗎？
84785045
04/10 16:17
個(gè)人是計(jì)入其他應(yīng)收款， 3月時(shí)返給員工，
郭老師 
04/10 16:18
是的，是的。
借其他應(yīng)收款，貸，應(yīng)付職工薪酬，工資
借，應(yīng)付職工薪酬工資，貸，銀行
84785045
04/10 16:19
這兩個(gè)分錄要怎么做？
郭老師
04/10 16:20
你好，我上面給你寫了個(gè)人的，然后企業(yè)的借應(yīng)付職工薪酬
借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，還有哪一個(gè)不明白？
84785045
04/10 16:28
公司部分是
借：管理費(fèi)用（負(fù)數(shù)）貸：應(yīng)付職工薪酬（負(fù)數(shù)）
個(gè)人部分是：
借：其他應(yīng)收款 借：應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款
這樣對(duì)吧？
郭老師
04/10 16:28
對(duì)的是的對(duì)的是的對(duì)的。
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