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公司銷售商品產(chǎn)生運(yùn)費(fèi)，有一個(gè)司機(jī)總共有3萬的運(yùn)費(fèi)款，其中有2萬是公司支付的運(yùn)費(fèi)，剩下1萬是代墊業(yè)務(wù)員支付的，款項(xiàng)都是下月支付，那這個(gè)月我怎么做分錄呢？
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借；銷售費(fèi)用 貸；銀行存款 2萬 其他應(yīng)付款 1萬
2018 04/11 15:05
84785014 
2018 04/11 15:08
老師，款項(xiàng)是下個(gè)月支付，我想問的是這個(gè)月怎么做賬，分錄怎么做？
鄒老師 
2018 04/11 15:09
借；銷售費(fèi)用 貸；銀行存款 2萬（當(dāng)月公司支付了） 其他應(yīng)付款 1萬（代墊業(yè)務(wù)員支付的）
就是這樣處理啊
84785014
2018 04/11 15:13
我們公司銷售商品產(chǎn)生運(yùn)費(fèi)，有一個(gè)司機(jī)總共有3萬的運(yùn)費(fèi)款，其中有2萬是公司需要支付的運(yùn)費(fèi)，剩下1萬是幫業(yè)務(wù)員代付的，款項(xiàng)都是下月支付，那這個(gè)月我怎么做分錄呢？我想問的是還沒支付的分錄，當(dāng)月怎么記賬？
鄒老師
2018 04/11 15:20
借；銷售費(fèi)用 貸；應(yīng)付賬款 2 其他應(yīng)付款 1
84785014
2018 04/11 15:23
這個(gè)代付的運(yùn)費(fèi)也要算入當(dāng)月的銷售費(fèi)用嗎？
鄒老師
2018 04/11 15:25
你好，是的，費(fèi)用發(fā)生了，只是款項(xiàng)個(gè)人墊付了，最終你單位是需要支付給這個(gè)墊付的個(gè)人的
84785014
2018 04/11 15:27
不是應(yīng)該這樣做分錄嗎？2萬計(jì)算的銷售費(fèi)用，借：銷售費(fèi)用2萬，貸：其他應(yīng)付款2萬，到下個(gè)月支付的時(shí)候的分錄是：借：其他應(yīng)付款2萬，其他應(yīng)收款1萬，貸：銀行存款3萬，最后收到業(yè)務(wù)員的錢時(shí)，就是，借：銀行存款1萬，貸：其他應(yīng)收款1萬。這樣做可以嗎？
鄒老師
2018 04/11 15:28
你好，業(yè)務(wù)員代為支付，應(yīng)當(dāng)計(jì)入其他應(yīng)付款的
這個(gè)業(yè)務(wù)員之前有借支款項(xiàng)？
84785014
2018 04/11 15:29
如果按你這樣做，不是加大了公司當(dāng)月的費(fèi)用支出了嗎？其實(shí)實(shí)際這墊付的只是墊付，到時(shí)候會(huì)收回來的呢。
84785014
2018 04/11 15:30
是我公司代這個(gè)業(yè)務(wù)員支付，這個(gè)業(yè)務(wù)員也沒有借支款項(xiàng)
鄒老師
2018 04/11 15:33
你好，這1萬應(yīng)當(dāng)是業(yè)務(wù)員承擔(dān)，而不是公司承擔(dān)是嗎
84785014
2018 04/11 15:35
是的，我們公司只是先幫業(yè)務(wù)員墊付，會(huì)收回來的
鄒老師
2018 04/11 15:35
你好，那就是這樣做分錄的
借：銷售費(fèi)用2萬，貸：其他應(yīng)付款2萬，到下個(gè)月支付的時(shí)候的分錄是：借：其他應(yīng)付款2萬，其他應(yīng)收款1萬，貸：銀行存款3萬，最后收到業(yè)務(wù)員的錢時(shí)，就是，借：銀行存款1萬，貸：其他應(yīng)收款1萬
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