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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，前一天報(bào)報(bào)表，轉(zhuǎn)天報(bào)企業(yè)所得稅，報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示，成本大于收入，如果不修改，影響大么？我們是小企業(yè)，挺小的
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你好，影響大的需要修改。
04/09 10:01
84785017 
04/09 10:06
稅務(wù)會(huì)聯(lián)系我修改，是嗎？
郭老師 
04/09 10:06
你好，稅務(wù)局會(huì)問(wèn)起來(lái)的，弄不好要求查賬。
84785017
04/09 10:11
因?yàn)橛幸恍┏杀臼侨ツ赇N售對(duì)應(yīng)的成本，放在了今年，所以成本大于收入了，可以將去年的成本，不改去年的賬，在今年賬務(wù)上做未分配利潤(rùn)，然后將2023年匯算清繳調(diào)減利潤(rùn)。這樣可以么？
郭老師
04/09 10:12
好，那你用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)來(lái)做。
郭老師
04/09 10:12
你是不想抵扣去年的所得稅嗎？
84785017
04/09 10:14
這句沒(méi)懂，老師。因?yàn)橛幸恍┏杀臼侨ツ赇N售對(duì)應(yīng)的成本，放在了今年，所以成本大于收入了，可以將去年的成本，不改去年的賬，在今年賬務(wù)上做未分配利潤(rùn)，然后將2023年匯算清繳調(diào)減利潤(rùn)。這樣可以做是可以的，是吧？
郭老師
04/09 10:16
可以調(diào)減2023年，但是你帳上需要用未分配利潤(rùn)啊
84785017
04/09 10:24
就是今年收到的去年的成本，發(fā)票正常做 借 庫(kù)存，進(jìn)項(xiàng)，貸 應(yīng)付，然后當(dāng)月加權(quán)平均計(jì)算出庫(kù)成本后，找出對(duì)應(yīng)去年的成本金額，做 借 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)? 貸 庫(kù)存。然后更正2023年匯繳，如果需要退稅了，就辦理退所得稅。這過(guò)程對(duì)吧，老師
郭老師
04/09 10:24
你好，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)帶庫(kù)存商品做這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)呀。
84785017
04/09 10:28
沒(méi)懂，老師，您給我修改一下上面我寫(xiě)的流程吧。我沒(méi)看懂您寫(xiě)的
郭老師
04/09 10:30
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸庫(kù)存商品你
你少做了多少寫(xiě)多少
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