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問題已解決
小天老師您好！在嗎？我想接著上次的問題再請教一下，老師看到后請回復！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
朋友早上好！您好早呀
04/09 08:37
84784989 
04/10 05:50
小天老師您好！請教您：我的問題還是這個非盈利社區(qū)衛(wèi)生服務站的賬務處理。計提并發(fā)放工資： 1、借管理費用-人員工資，借業(yè)務活動成本-人員工資-醫(yī)生/護士 貸應付工資-人員工資，2、借應付工資-人員工資 貸 其他應付款-某人名字。發(fā)放的這筆款是個人墊付的。這筆分錄做的對不對呢？
84784989
04/10 05:55
還有收到的利息收入：借銀行存款 貸籌資費用-利息收入 ，月末結轉的時候 不知道咋辦了。這個月的籌資費用貸方大于借方。試算平衡總算不平呢？試算的時候 非限定性凈資產科目也要加上嗎
84784989
04/10 05:58
還有上面發(fā)工資的分錄：應付工資本來是負債類科目，可是月末的時候借貸方是平的，這個應付工資的科目在填財務報表的時候好像沒有欄目可填了，做的是不是不對呀？不知道問題出在哪里了
84784989
04/10 06:05
這個單位應該用應付職工薪酬 科目 還是用應付工資 科目呢？老師
廖君老師 
04/10 06:22
早上好，1.工資發(fā)放是個人墊付，分錄是這么寫的哦
2.借銀行存款 借：籌資費用-利息收入（負），把這個貸方寫到借方負。試算的時候 非限定性凈資產科目要加上的
3.沒有余額負債表是沒有列示的，對的呀，列示在其他應付款了
4?用應付職工薪酬 科目 好
84784989
04/10 06:59
老師早 ！那意思是我這個分錄做的沒問題？利息收入月末結轉的時候怎么寫呢？老師 就是試算不平。想哭了
廖君老師
04/10 07:00
朋友 您好，借：籌資費用-利息收入? ?貸：非限定性凈資產
84784989
04/10 07:09
好的 謝謝老師
廖君老師
04/10 07:09
?親愛的朋友，您太客氣了，祝您每天開心！
84784989
04/10 07:27
那月末結轉的時候 借利息收入寫正數(shù)嗎 老師
廖君老師
04/10 07:29
您好，是的哦，我們記賬是借方負，現(xiàn)在結轉是借方正
84784989
04/10 07:34
最后一步：借籌資費用-利息收入（正數(shù)） 貸非限定性凈資產？ 這樣嗎 老師
廖君老師
04/10 07:35
您好，對的，就是這個分錄哦
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