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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好！預(yù)繳增值稅怎樣計(jì)提做分錄啊
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借、應(yīng)交稅費(fèi)、預(yù)交增值稅貸、銀行存款。
04/08 18:15
84784963 
04/08 18:22
計(jì)提怎樣寫分錄，需要把預(yù)交增值稅沖平，不知道怎樣記分錄
郭老師 
04/08 18:23
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
這個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)的。
84784963
04/08 18:29
是借：應(yīng)交稅費(fèi)一轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)＿預(yù)交增值稅，是這樣嗎？
郭老師
04/08 18:30
你不是的，你結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候是這一個(gè)。然后你抵扣的時(shí)候是借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅。
84784963
04/08 18:32
這是月末計(jì)提預(yù)繳增值稅沖平，這個(gè)方式可以嗎？
郭老師
04/08 18:33
可以的，可以這么做的。
84784963
04/08 18:39
用抵扣的分式?jīng)_平預(yù)繳嗎？現(xiàn)在預(yù)繳15.5萬，增值稅還需要交8.3萬，怎樣做分錄啊
郭老師
04/08 18:43
借、應(yīng)交稅費(fèi)、預(yù)交增值稅8.3
貸、銀行存款
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，15.5
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅8.3
銀行存款
84784963
04/08 19:07
老師你好！預(yù)繳15.5萬是上月繳納，這個(gè)月需要抵扣15.5萬，實(shí)際增值稅交納23.8萬，現(xiàn)在只需要交納8.3萬元，那么分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)一轉(zhuǎn)出未交增值稅23.8萬元
貨：應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅23.8萬元
抵扣15.5萬元
借：應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅8.3
貨：銀行存款一8.3
郭老師
04/08 19:08
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅15.5。
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