00:10:00
問題已解決
季度預(yù)繳的所得稅與年度匯算清繳有什么關(guān)系，年度匯算清繳的數(shù)和季度預(yù)繳的一年數(shù)加起來應(yīng)該一樣嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，不一樣，季報時根據(jù)季度的利潤總額乘以稅率
年度申報時（利潤總額+納稅額調(diào)增-納稅調(diào)減-減免所得-抵扣所得-彌補虧損）乘以稅率-減免稅稅額-抵免稅額=應(yīng)納稅額
應(yīng)納稅額-季度預(yù)繳稅額=匯算清繳應(yīng)補稅額
2018 04/11 09:53
84784965 
2018 04/11 10:06
老師會存在到了年度匯算清繳的時候發(fā)現(xiàn)季度預(yù)繳多了這種情況嗎？這樣的話要怎么做？
陳靜老師 
2018 04/11 10:08
你好，申請稅局退稅，但退稅一般可能性小，一般是抵稅
84784965
2018 04/11 10:10
老師那比如我們?nèi)ツ晔翘潛p，采用查賬征收所得稅那本年
84784965
2018 04/11 10:11
不好意思沒寫完不小心提交了
84784965
2018 04/11 10:13
那本年季度預(yù)繳的時候申報表上可以彌補去年虧損嗎？假設(shè)今年贏利的情況，還有到19年匯算清繳的時候還可以先彌補虧損再繳納所得稅嗎？還是得先繳納所得稅再彌補虧損？
陳靜老師
2018 04/11 10:14
你好，最好不要這么做，還是要年度預(yù)交，第二年匯算清交。
84784965
2018 04/11 10:19
老師您的意思是第二年匯算清繳的時候可以彌補虧損是吧！那我第二年匯算清繳的時候是先彌補虧損再繳納所得稅呢還是先繳納所得稅再彌補去年虧損？比如去年虧了30萬，今年盈利10萬。那到明年匯算清繳的時候是用這10萬先彌補虧損還是先繳納所得稅？
陳靜老師
2018 04/11 12:55
你好，你好，你當?shù)丶径阮A(yù)交申報可以彌補以前年度虧損嗎
閱讀 2826
描述你的問題，直接向老師提問
169
意見反饋
