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實(shí)務(wù)
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老師，去年發(fā)票多入帳了，正好今年1月有這個(gè)項(xiàng)目的發(fā)票，我怎么做
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正好今年1月有這個(gè)項(xiàng)目的發(fā)票是什么意思呢
04/03 16:13
84785022 
04/03 16:15
就是之前多做的發(fā)票是A項(xiàng)目，今年1月也來了A項(xiàng)目的發(fā)票，但是供應(yīng)商不對(duì)應(yīng)
84785022
04/03 16:17
我用以前年度和利潤分配-未分配利潤調(diào)賬了，那是不是今年第一季度就會(huì)多交相應(yīng)的所得稅了呢？這樣操作可以嗎
東老師 
04/03 16:17
這么操作是沒問題是可以的
84785022
04/03 16:18
老師，我收到發(fā)票借：合同履約成本，貸：預(yù)付賬款，然后轉(zhuǎn)成本是，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：合同履約成本
東老師
04/03 16:18
這么做賬的話就可以了
84785022
04/03 16:18
今年1月補(bǔ)做了一筆，借，借預(yù)付賬款，貸，合同履約成本，
借，合同履約成本，貸，以前年度損益調(diào)整。
借：以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配-未分配利潤。
東老師
04/03 16:19
就是通過利潤分配未分配利潤調(diào)整
84785022
04/03 16:21
老師，因?yàn)?月的成本我已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)完了，補(bǔ)完這筆分錄我還要?jiǎng)映杀締?？還有，我補(bǔ)做的這筆分錄，是不是會(huì)導(dǎo)致我第一季度就會(huì)相應(yīng)多交所得稅呢
東老師
04/03 16:21
這個(gè)一季度不會(huì)多交，這個(gè)是影響去年的利潤
84785022
04/03 16:22
老師，我就是不想?yún)R算清繳的時(shí)候調(diào)增多交說，所以才這樣補(bǔ)了一筆
東老師
04/03 16:23
您補(bǔ)了一筆就不會(huì)多交稅了
84785022
04/03 16:25
老師，這樣我匯算就不用調(diào)增了嗎？那今年一季度也不多交稅，那我去年多做的發(fā)票對(duì)應(yīng)的稅省到哪里去了，我有點(diǎn)迷糊老師
東老師
04/03 16:27
因?yàn)榻衲晖ㄟ^以前年度損益調(diào)整影響了去年的損益，所以等于匯算清繳的時(shí)候加上這筆補(bǔ)的就成了
84785022
04/03 16:28
老師，因?yàn)槲乙且驗(yàn)檫@個(gè)多做了發(fā)票，匯算再調(diào)增，領(lǐng)導(dǎo)肯定會(huì)熊我，60多萬呢，所以我不想?yún)R算時(shí)候調(diào)增
東老師
04/03 16:30
現(xiàn)在是什么情況，賬上發(fā)票多入賬了嗎
84785022
04/03 16:31
是啊，去年1月的發(fā)票重復(fù)入賬了60萬，我不想讓領(lǐng)導(dǎo)知道，所以找個(gè)彌補(bǔ)的方法
東老師
04/03 16:32
就是說2023年1月份入了兩個(gè)60萬的發(fā)票是嗎？
84785022
04/03 16:33
是的老師，麻煩您幫我回復(fù)詳細(xì)一點(diǎn)，因?yàn)榫褪Ｒ淮卧儐枡C(jī)會(huì)了
東老師
04/03 16:37
舉個(gè)例子啊，你當(dāng)時(shí)這么做，借成本 60貸銀行存款60
你現(xiàn)在調(diào)整 借銀行存款 貸利潤分配未分配利潤
這么調(diào)整以后，匯算清繳的時(shí)候按照入賬一個(gè)60萬的情況申報(bào)就成
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