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現(xiàn)在紅沖小規(guī)納稅人時(shí)開的普通發(fā)票6萬，現(xiàn)在這個(gè)月成為一般納稅開了3萬的普通發(fā)票，那這個(gè)月開的普通發(fā)票需要交稅嗎？
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同學(xué)您好！ 對(duì)于小規(guī)模納稅人紅沖的普通發(fā)票，需要按照稅務(wù)規(guī)定進(jìn)行申報(bào)和處理。而當(dāng)月成為一般納稅人后開具的普通發(fā)票，是需要按照一般納稅人的稅率進(jìn)行繳稅的。因此，這個(gè)月開的3萬普通發(fā)票作為一般納稅人，是需要交稅的。
04/02 12:54
84785009 
04/02 13:00
那我小規(guī)納稅人開的發(fā)票紅沖了，怎么處理？
易 老師 
04/02 13:07
小規(guī)模納稅人開具的發(fā)票如需紅沖，應(yīng)先確定是否符合紅沖條件，如發(fā)生銷貨退回、開票有誤等情形。符合條件后，納稅人可通過開票軟件或稅務(wù)系統(tǒng)提交紅沖申請(qǐng)，經(jīng)審核通過后，開具紅字發(fā)票進(jìn)行沖銷。
84785009
04/02 13:12
符合條件紅沖后不需要處理嗎
易 老師
04/02 13:21
同學(xué)您好， 符合條件紅沖后，仍需進(jìn)行相應(yīng)的處理。紅沖后，原發(fā)票的金額將被抵消或沖銷，不再計(jì)入企業(yè)的收入和支出。在會(huì)計(jì)處理上，需要將紅沖發(fā)票的相關(guān)信息記錄在會(huì)計(jì)憑證中，并按照財(cái)務(wù)制度的規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)的科目調(diào)整和賬務(wù)處理。
84785009
04/02 13:25
增值稅上不能抵減嗎？
易 老師
04/02 13:27
同學(xué)您好， 符合條件紅沖后，發(fā)票狀態(tài)變?yōu)榧t沖，意味著該發(fā)票已經(jīng)不能用于賬務(wù)調(diào)整和稅務(wù)處理。因此，紅沖后的發(fā)票在增值稅上是不能抵減的。企業(yè)需按照財(cái)務(wù)制度規(guī)定，將紅沖發(fā)票信息記錄在會(huì)計(jì)憑證中，并調(diào)整相關(guān)科目和賬務(wù)處理，確保稅務(wù)合規(guī)性。
84785009
04/02 13:28
要是小納稅人交了稅，現(xiàn)在紅沖了也不能抵減嗎？
易 老師
04/02 13:30
同學(xué)您好， 小規(guī)模納稅人已交稅的發(fā)票，如果之后發(fā)生紅沖，一般來說是不能直接抵減已繳納的稅款的。紅沖意味著原發(fā)票的效力被抵消，但這并不意味著稅款可以自動(dòng)退還或抵減。企業(yè)需要根據(jù)稅務(wù)規(guī)定，進(jìn)行相應(yīng)的稅務(wù)處理，可能需要申請(qǐng)退稅或進(jìn)行其他調(diào)整，以確保稅務(wù)合規(guī)性。
84785009
04/02 17:37
現(xiàn)在我們?cè)?月開了13%稅率發(fā)票，但是系統(tǒng)識(shí)啟用時(shí)間是4月，能不能在4月再申報(bào)這筆稅費(fèi)嗎？
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