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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們是中藥批發(fā)行業(yè)的，去年?duì)I業(yè)額2.4億，然后我看我們增值稅一個月才交了4000到5000元，但是所得稅一年交幾百萬的，增值稅是不是銷售商品需要交的稅種，增值稅我們是不是交的太少了？但是所得稅我們交的很多了，所以增值稅老板就不想交的那么多了
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增值稅和所得稅是兩種不同的稅種，它們在征收的對象、計稅基礎(chǔ)和稅率等方面都存在差異。增值稅是以商品和服務(wù)的增值部分為計稅基礎(chǔ)，而所得稅則是以企業(yè)的利潤為計稅基礎(chǔ)。
對于中藥批發(fā)行業(yè)來說，增值稅是在銷售商品或提供服務(wù)時按照銷售額和適用稅率計算并繳納的。如果貴公司的銷售額較高，但增值稅繳納額相對較低，可能是由于一些合法合理的稅務(wù)籌劃，如享受稅收優(yōu)惠、合理利用稅收抵免政策等。然而，如果增值稅繳納額遠(yuǎn)低于正常水平，可能存在漏報銷售額、使用錯誤的稅率或計算錯誤等問題，這些都是不合法的。
所得稅則是根據(jù)企業(yè)的利潤來計算的，如果貴公司所得稅繳納額較高，說明公司的利潤水平較高。然而，高利潤并不一定意味著增值稅繳納額也應(yīng)該高，因?yàn)樵鲋刀惡退枚惖挠嫸惢A(chǔ)不同。
對于老板不想多交增值稅的想法，需要明確的是，依法納稅是每個企業(yè)應(yīng)盡的義務(wù)。如果企業(yè)存在逃稅、漏稅等違法行為，不僅會面臨稅務(wù)部門的處罰，還可能損害企業(yè)的聲譽(yù)和信譽(yù)
04/01 15:32
84785000 
04/01 15:55
老師，我們公司增值稅沒有什么稅務(wù)優(yōu)惠的，我了解了下是之前的會計把進(jìn)項(xiàng)票提前用了，等于是說我們庫存很大上面的，但是她把進(jìn)項(xiàng)票提前用了，等于后面再賣那些東西就沒有進(jìn)項(xiàng)票用了，那如果賣100萬，就得按照100萬的13%繳納增值稅了？
84785000
04/01 15:57
老師，那我們增值稅應(yīng)該按照什么標(biāo)準(zhǔn)繳稅呢？就像之前會計有進(jìn)項(xiàng)票她就全部用了，那不是不交稅也可以了
樸老師 
04/01 16:01
同學(xué)你好
按不含稅收入乘以稅率繳納的
84785000
04/01 16:04
老師，不是，那如果我們提前抵扣了進(jìn)項(xiàng)票不是也可以不用繳稅了？還是說按照行業(yè)稅負(fù)率交一些呢？銷售行業(yè)稅負(fù)率多少??？假設(shè)用收入100萬乘以行業(yè)稅負(fù)率1%就是交1萬的增值稅嗎？
樸老師
04/01 16:05
這個是銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)之后的金額來交稅的
你們是什么銷售行業(yè)？就是商貿(mào)》
樸老師
04/01 16:05
商貿(mào)行業(yè)的話增值稅稅負(fù)率大約在2%左右
84785000
04/01 16:06
我們是銷售行業(yè)的，就是中醫(yī)藥批發(fā)企業(yè)，所以啊，收入是確定的了，成本也是確定的了額，這個稅怎么能減少呢？即使減少肯定是提前用了后面的成本票不是，那這樣我要怎么建議老板需要按照什么標(biāo)準(zhǔn)多少交一點(diǎn)呢？
84785000
04/01 16:08
老師，那假如收入是100萬，按照稅負(fù)率 ，我們要交100萬*2%的增值稅左右才說的過去是嗎？剛才稅務(wù)局打電話問我們這個季度需要交多少稅，因?yàn)槲覀冊率杖攵际菐装偃f的，我說交4000左右增值稅，人家說你們交這么少？
樸老師
04/01 16:11
是的
稅負(fù)率不夠是有很大概率會查賬的
你們是按實(shí)際業(yè)務(wù)做賬的嗎
84785000
04/01 16:13
老師，我們是一套賬的啊，是按照實(shí)際業(yè)務(wù)做賬的額，可是即使她查，我們也是真實(shí)的抵扣發(fā)票啊，只是說把目前還在庫存的商品提前抵扣掉了，所以少交增值稅了，后期如果賣那些庫存商品，還是要多交稅的是不是？這樣即使查我們也沒事把？
84785000
04/01 16:14
老師，那如果按照稅負(fù)率交稅是怎么交啊？假如收入100萬，稅負(fù)率2%，是按照100萬乘以2%交增值稅嗎？
樸老師
04/01 16:17
你得按稅負(fù)率找進(jìn)項(xiàng)票勾選進(jìn)項(xiàng)票
然后繳納增值稅
84785000
04/01 16:18
老師，按照稅負(fù)率勾選是怎樣算稅的？
樸老師
04/01 16:23
稅負(fù)率=（銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)）/不含稅收入
84785000
04/01 16:26
老師，那我每月要交增值稅的時候都要用當(dāng)月的銷項(xiàng)稅減去當(dāng)月的進(jìn)項(xiàng)稅再除以這個月不含稅收入，得出這個月的稅負(fù)率了，再用這個月收入乘以稅負(fù)率就是要交的增值稅了，再去根據(jù)這個勾選進(jìn)項(xiàng)發(fā)票這樣嗎？
樸老師
04/01 16:30
同學(xué)你好
直接按稅負(fù)率和收入還有銷項(xiàng)倒推出來需要的進(jìn)項(xiàng)
然后去勾選
填寫申報表
84785000
04/01 16:35
老師，那我直接按照行業(yè)稅負(fù)率來算，還是每月要算下自己公司每月的稅負(fù)率，再乘以收入，算出大概要交多少增值稅了，再根據(jù)收入去勾選進(jìn)項(xiàng)發(fā)票？
樸老師
04/01 16:40
我的建議是最好是按實(shí)際業(yè)務(wù)來做賬勾選
84785000
04/01 16:42
意思就是我們賣了這么多產(chǎn)品，這么多成本，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票也只能勾選這么多進(jìn)項(xiàng)票這個意思嗎？不能多勾選庫存的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票這樣避免少交增值稅這樣嗎？
樸老師
04/01 16:45
對的
沒賣出去的你肯定不能先用他們的進(jìn)項(xiàng)來抵扣
84785000
04/01 16:48
老師，因?yàn)槲覀內(nèi)ツ隊(duì)I業(yè)額2.9億，所得稅繳納了幾百萬，感覺稅務(wù)局好重視樣的，今天還打電話給老板，問我們這個季度要多少稅呢，我說增值稅繳納4000-5000吧，人家說這么少？他們會不會過來查賬，如果查賬了發(fā)現(xiàn)我們把庫存商品提前抵扣了會說什么嗎？
樸老師
04/01 16:52
你們這個是有可能會查賬的哦
肯定不能提前抵扣
后面你賣庫存的時候也沒得抵了呀
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