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老師能解答一下么？

您好，是的，我正在算，您看，我還有一個科目在糾結(jié)

代扣所得稅20怎么來的？

您好，稍等，還沒有算好，一個代扣的增值稅，科目我沒寫對

好的，再幫忙解答一下

您好，如果是含稅的傭金，教育費附加10/（1%2b6%）*6%*3% =169.8， 地方教育附加 10/（1%2b6%）*6%*2%=113.2 ， 城建稅 10/（1%2b6%）*6%*7%=396.2 代扣所得稅=10/（1%2b6%）*25%*25%=5896.2 借：銷售費用-傭金 100000/1.06 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅-進項稅100000/1.06 *6% 貸：銀行 100000-5896.2-（169.8%2b113.2%2b396.2） 應(yīng)交稅費——教育費附加 169.8 ——地方教育附加 113.2 ——城建稅 396.2 應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅 5896.2 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅-代扣代交增值稅 100000/1.06 *6% 借： 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅-代扣代交增值稅 10000/1.06 *6% 應(yīng)交稅費——教育費附加 169.8 ——地方教育附加 113.2 ——城建稅 396.2 應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅 5896.2 貸：銀行10000/1.06 *6% %2b5896.2%2b（169.8%2b113.2%2b396.2）

老師核定利潤率25%能解答一下嗎？

您好，根據(jù)這個應(yīng)納稅所得額＝收入總額×經(jīng)稅務(wù)機關(guān)核定的利潤率 以這個來計算所得額

支付國外傭金還要代扣代繳增值稅么？，看你的分錄好像借貸不平衡

您好，要?代扣代繳增值稅的，我看平的呀，第一個還是第2年不平呀

應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅-代扣代交增值稅 100000/1.06 *6% 這問啥在貸方

您好，這個從付錢里扣下來，要交給稅務(wù)局的

貸：銀行 100000-5896.2-（169.8%2b113.2%2b396.2） 應(yīng)交稅費——教育費附加 169.8 ——地方教育附加 113.2 ——城建稅 396.2 應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅 5896.2 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅-代扣代交增值稅 100000/1.06 *6% 老師就這貸方與借方金額不平啊

您好，對不起，多付錢了 借：銷售費用-傭金 100000/1.06 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅-進項稅100000/1.06 *6% ?貸：銀行 100000-5896.2-（169.8+113.2+396.2）-100000/1.06 *6% ?應(yīng)交稅費——教育費附加 169.8 ——地方教育附加 113.2 ——城建稅 396.2? 應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅 5896.2? 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅-代扣代交增值稅 100000/1.06 *6%

老師，按道理付國外傭金是沒增值稅票的，問啥還要借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅-進項稅

您好，我們有去稅務(wù)代繳這個稅了，就能抵的， :在增值稅納稅申報表附列資料(二)的第7欄次代收代繳稅收繳款憑證.同時需要在《代扣代繳稅收繳款書抵扣清單》增值稅報表填寫扣繳納稅人識別號,即本單位的統(tǒng)一社會信用代碼 財稅【2016】36號第二十五條規(guī)定:下列進項稅額準(zhǔn)予從銷項稅額中抵扣:(四)從境外單位或者個人購進服務(wù)、無形資產(chǎn)或者不動產(chǎn),自稅務(wù)機關(guān)或者扣繳義務(wù)人取得的解繳稅款的完稅憑證上注明的增值稅額.納稅人憑完稅憑證抵扣進項稅額的,應(yīng)當(dāng)具備書面合同、付款證明和境外單位的對賬單或者發(fā)票.資料不全的,其進項稅額不得從銷項稅額中抵扣.如果支付的項目屬于第二十五條規(guī)定的項目的,其進項稅額準(zhǔn)予從銷項稅額中抵扣.

好的，謝謝老師解答

?親愛的朋友，您太客氣了，祝您每天開心！ 希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~