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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，去年暫估的費(fèi)用，所得稅匯算前取得去年的的發(fā)票，怎么做賬呢
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借其他應(yīng)付款，貸，利潤分配未分配利潤。
借，利潤分配未分配利潤。貸，其他應(yīng)付款暫估和發(fā)票一樣的，不需要調(diào)整。
03/29 13:04
84785029 
03/29 13:13
是做到今年的賬里面嗎，那就回影響今年的損益
84785029
03/29 13:13
上面分錄咋個沒看懂呢
郭老師 
03/29 13:27
你好，不影響今年的損益。
84785029
03/29 13:33
取得的發(fā)票還沒有付款，借方為啥是其他應(yīng)付款呢，
郭老師
03/29 13:34
費(fèi)用的沒有支付，不就是其他應(yīng)付款？你當(dāng)時(shí)暫估的時(shí)候，借管理費(fèi)用
貸其他應(yīng)付款呀。如果不是的話，你怎么做的？你沒有支付的欠款不就是其他應(yīng)付款嗎？如果和你主營相關(guān)的是應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款的。
84785029
03/29 13:37
年底暫估的，借：管理費(fèi)用，貸：其他應(yīng)付款-暫估，現(xiàn)在取得了發(fā)票，不需要紅沖暫估嗎？
郭老師
03/29 13:38
需要呀，我上面給你寫了借期的應(yīng)付款
貸利潤分配，未分配利潤有什么不對吧？
跨年了，用利潤分配未分配利潤沒有問題吧。不是做管理費(fèi)用呀，這不是當(dāng)年的。
84785029
03/29 13:41
就是借：其他應(yīng)付款-暫估，貸：利潤分配-未，這個相當(dāng)于就是紅沖那部分的蠻，下面就是借：利潤分配-未，貸：就是按照發(fā)票的實(shí)際來計(jì)入其他應(yīng)付款吧
郭老師
03/29 13:44
是的
對的，是這么做的。
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