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就是計提研發(fā)人員工資的時候 里面是包含社保的 借 研究費用-費用化支出-工資 10000 【其中包含了社?！窟@個計提分錄是應發(fā)的工資 繳納社保 借 研究費用-費用化支出-社保 1500 最后結(jié)轉(zhuǎn)到研究費用時 借研究費用 11500 貸 研究費用-費用化支出-工資 10000 研究費用-費用化支出-社保 1500

對的，是的，沒有問題的。企業(yè)負擔的就是做到社保里面。個人負擔的在工資里面，你個人負擔的沒有包含著企業(yè)負擔的社保吧？

研究費用-費用化支出-社保 這個就是管理費用-社保 沒有個人部分 但是我結(jié)轉(zhuǎn)的研究費用中 工資部門是含社保的

工資這里面是實際發(fā)到手的，加上個稅，加上個人負擔的社保。如果你工資里面多計提了紅沖。

正常的工資計提 都是應發(fā)工資 只是繳納的時候才會 實發(fā)工資 【實發(fā)才是扣過社保的】

對的，是這么做的沒有問題，所有的這些都屬于研發(fā)支出。

計提的工資里面難道不含公司的社保部分嗎？

是的對呀，不含呀 不包含

假設一家公司 工資是2000 其中1人是研發(fā)人員【社保個人扣款20】【公司承擔30】1人是管理人員 繳納社保 借 研發(fā)支出費用化支出-社保 50 其他應收款-個人部分 20 貸 其他應付-法人 70 計提工資 借 研發(fā)支出費用化支出-工資 1000 管理費用-工資 1000 貸 應付職工薪酬-工資 2000 你的意思就是這筆計提這里 我應該要單獨做 借 研發(fā)支出費用化支出-工資 1000-50 管理費用-工資 1000 貸 應付職工薪酬-工資 2000-50 ？？？

你好，2000包含在30嗎？你回復一下這個。

假設一家公司 工資是2000 其中1人是研發(fā)人員【社保個人扣款20】【公司承擔30】1人是管理人員 繳納社保 借 研發(fā)支出費用化支出-社保 50 其他應收款-個人部分 20 貸 其他應付-法人 70 計提工資 借 研發(fā)支出費用化支出-工資 1000 管理費用-工資 1000 貸 應付職工薪酬-工資 2000 你的意思就是這筆計提這里 我應該要單獨做 借 研發(fā)支出費用化支出-工資 1000-30 管理費用-工資 1000 貸 應付職工薪酬-工資 2000-30 ？？？

包含30 2000是應發(fā)工資 沒有扣除任何費用的

計提工資不對 借管理費用研發(fā)支出1700 貸應付職工薪酬1700 借應付職工薪酬 貸其他應收款20 銀行存款1700-20