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問題已解決
老師，公積金個人要求交更高的檔次，公司只承擔100多，個人要承擔1000多，報個人所得稅的時候這1000多可以全扣嗎。
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你好，你在做帳的時候個人多承擔的那一部分，你給他放到管理費用公積金里面去啊，不做工資
03/29 09:04
84784985 
03/29 09:09
交公積金的時候我是借：管理費用-公積金（公司承擔）其他應收款—某人（個人）貸：銀行存款，發(fā)工資的時候又把其他應收款沖回來了
84784985
03/29 09:11
你的意思是：交公積金的時候直接借：管理費用-公積金 貸：銀行存款，報個稅的時候不扣這部分公積金嗎，那樣的話他就得多交個稅了
郭老師 
03/29 09:11
好比如個人承擔500，企業(yè)承擔應該500，實際上企業(yè)只承擔100，借管理費用公積金500，
貸應付職工薪酬公積金500，這個不行嗎？
郭老師
03/29 09:12
工資實際發(fā)放的是600
借，管理費用，工資1100，
貸應付職工薪酬，工資1100，借，應付職工薪酬，工資1100，貸，其他應收款，個人負擔的公積金500，銀行還款600。
郭老師
03/29 09:12
降低了工資，降低了個稅，沒有問題吧？
84784985
03/29 09:17
比如我們給他交的公積金1200，實際上公司承擔143.2，他自己承擔1056.8，做賬工資這一塊和社保這一塊怎么做，報個稅我只能扣600是吧
郭老師
03/29 09:18
企業(yè)負擔的社保，你賬上做600
個人負擔的做600，然后申報個稅的時候也是填寫600。
84784985
03/29 09:19
那我怎么扣他1056.8呢
84784985
03/29 09:20
社保：借：管理費用-社保600，其他應收款-600，貸：應付職工薪酬1200，借：應付職工薪酬1200，貸：銀行存款1200。那工資呢，個人承擔的1056.8我怎么全部扣掉呢
郭老師
03/29 09:22
你好，他的工資少了呀，本來你應該發(fā)給他4000的工資，現在只發(fā)給他3500。
84784985
03/29 09:24
你的意思在工資扣款里體現，但是不要在工資表里體現是交公積金是這個意思嗎
84784985
03/29 09:25
工資一直都是扣掉那1056.8的，我以為報個稅的時候公積金個人承擔那里可以填1056.8，如果只能填600，他的個稅不就要多交了嗎
郭老師
03/29 09:31
是的，是這么做的呀，你得和你申報的一致，如果不一致的，那稅務局查起來，你怎么解釋？有好的方法嗎？
郭老師
03/29 09:32
那拿出了，同學你還是不明白：
1200：企業(yè)承擔600，個人承擔500，那拿出500來做公積金啦，沒有做工資，他怎么會多交稅？
郭老師
03/29 09:32
你別寫小數小數的，這個不好做。
我給你舉個例子，企業(yè)負擔600，實際企業(yè)只承擔了100，企業(yè)個人自己承擔了110。你這個110從工資里扣除，你把工資減少500，做到公積金里面。
84784985
03/29 13:28
不是老師我沒說清楚，我們公司的外賬現在在代賬公司，他們報個稅的時候個人實際交了多少就報了多少也就是報的1000多，但是現在要把外賬拿回來讓我做，我后期如果按照600扣公積金，那他的個稅就會比以前扣的多，我還得跟那個員工解釋
郭老師
03/29 13:28
你跟代賬那邊說一下，讓他區(qū)分開不就行啦。我不區(qū)分的話，個人只能抵扣600。
郭老師
03/29 13:28
不區(qū)分，只能按照政策的來，個人負擔的那一部分。
84784985
03/29 13:29
怎么區(qū)分我不太明白
郭老師
03/29 13:32
企業(yè)負擔600，實際企業(yè)只承擔了100，企業(yè)個人自己承擔了110。你這個110從工資里扣除，你把工資減少500，做到公積金里面。
84784985
03/29 13:35
那報個稅不是還是按照600來扣公積金嗎？但是現在代賬會計報的是按照1100扣的啊。代賬公司你交錢她干活不會按照我的思路來干的啊
郭老師
03/29 13:37
是的對的，他做錯了。
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