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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我想問一下交接賬后要重新建賬看固定資產(chǎn)已經(jīng)折舊了幾年或折舊了多少金額還是多少金額是看科目余額表嗎？
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你好。最好是看固定資產(chǎn)折舊表更清晰。
03/28 10:49
84785007 
03/28 10:53
是看交接過來前一個(gè)月的期末凈值嗎？
玲老師 
03/28 10:56
固定資產(chǎn)的凈值等于固定資產(chǎn)原值減去折舊，減去減值。
84785007
03/28 11:12
老師，我查看了接賬時(shí)她們上一個(gè)月的期末累計(jì)折舊是不是就是從購入使用次月到那個(gè)月總的折舊額
玲老師
03/28 11:13
累計(jì)折舊這個(gè)數(shù)據(jù)是對的，對的。
84785007
03/28 11:27
老師，去年已經(jīng)折舊完了，但我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)賬上折舊的累計(jì)折舊額多出折舊表明細(xì)的累計(jì)折舊額1843.5，期末凈值到剛好是殘值，可累計(jì)折舊額要咋辦？我匯算清繳時(shí)可按正確填，但是賬上已2023年6月已折舊完了
玲老師
03/28 11:31
要多折舊了，那你就調(diào)整調(diào)整之后。再按正確的匯算清繳。
84785007
03/28 12:08
要調(diào)整賬嗎？2023年6月就折舊額，那現(xiàn)在我在2024年調(diào)一個(gè)紅沖折舊額的分錄嗎？借：管理費(fèi)用-累計(jì)折舊? ?貸：累計(jì)折舊? 那年報(bào)的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表是按正確的報(bào)還是要按正確的報(bào)？
玲老師
03/28 12:11
是多折舊了要紅沖要更正原來的申報(bào)表會(huì)不會(huì)就有按更正之后的數(shù)據(jù)
是多折舊了要紅沖要更正原來的申報(bào)表匯算清繳按更正之后的數(shù)據(jù)填寫申報(bào)。
84785007
03/28 12:20
紅沖是在本月紅沖嗎？還是在2023年底紅沖？
玲老師
03/28 12:43
可以現(xiàn)在做紅沖分錄跨年的損益科目，用以前年度損益調(diào)整。
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