問(wèn)題已解決
老師,每月增值稅通過(guò)這張表匯總計(jì)提結(jié)轉(zhuǎn)的,借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,貸應(yīng)交增值稅未交稅費(fèi),這樣的話。應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅就總會(huì)有余額在借方呢,怎么處理呢?
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速問(wèn)速答廖君老師
金牌答疑老師
職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好,不用處理的呀,您看進(jìn)項(xiàng)、銷(xiāo)項(xiàng)等三級(jí)科目都有余額的,我們只要看 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅 這個(gè)二級(jí)科目沒(méi)有余額就可以了
03/27 16:25
84785019
03/27 16:38
結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候,是不是需要多一步呢?就是把銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,再加上我剛說(shuō)的這一筆,這樣就不會(huì)有余額了。
廖君老師
03/27 16:40
您好,您這樣做分錄可以的,比較清晰,但稅法書(shū)上不需要
84785019
03/27 16:44
我平時(shí)就這樣做也是可以的,是嗎?月末我只需要看應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅的余額是平的就可以了,是嗎?
廖君老師
03/27 16:46
您好,圖中可以的哦,
月末我只需要看應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅的余額是平的就可以,是的,
84785019
03/27 16:52
好的,謝謝老師哈!
廖君老師
03/27 16:52
?親愛(ài)的朋友,您太客氣了,祝您每天開(kāi)心!
?希望以上回復(fù)能幫助您, 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~
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