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老師，居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅年度申報，，稅費所屬期起2023.1.1-止2023.12.31.申報期限2024.1.15：是不是說2023年的四季度企業(yè)所得稅未申報
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 難道是匯算清繳嗎
2024 03/26 13:22
84784966 
2024 03/26 13:22
那怎么是2024.1.15的申報日期
84784966
2024 03/26 13:30
這是個老板過賬用的公司，沒有業(yè)務，結果以前會計把餐廳裝修費用全部計入資產(chǎn)，整成資產(chǎn)274.93萬元，美其名曰美化投資報表，實際只有老板偶爾打款用，現(xiàn)在怎么做，怎么填寫這張企業(yè)所得稅表
84784966
2024 03/26 13:33
他們以前全部零申報
84784966
2024 03/26 13:35
嗯嗯，啥也不管，以后再按新年份做賬吧
84784966
2024 03/26 13:36
對了，以前會計把餐廳裝修做成長期待攤費用，實際他應該每月攤銷掉，而不是作為資產(chǎn)一直掛著，對嗎
84784966
2024 03/26 13:40
老師，長期掛著有什么不好的地方
84784966
2024 03/26 13:48
實際是裝修費，是費用
84784966
2024 03/26 13:49
可以匯算清繳的時候，一筆攤銷掉不，或者攤銷1/3，分三年攤銷入賬
冉老師 
2024 03/26 13:22
你好，同學
這個是年度的申報，不是季度的
冉老師
2024 03/26 13:23
你好，同學
是匯算清繳
冉老師
2024 03/26 13:31
直接按照利潤表填寫即可的
冉老師
2024 03/26 13:31
根據(jù)財務報表填寫數(shù)據(jù)
冉老師
2024 03/26 13:34
如果都是零申報的，本期可以一鍵零申報
冉老師
2024 03/26 13:39
嗯嗯，啥也不管，以后再按新年份做賬吧
是的
冉老師
2024 03/26 13:39
對了，以前會計把餐廳裝修做成長期待攤費用，實際他應該每月攤銷掉，而不是作為資產(chǎn)一直掛著，對嗎
對的
冉老師
2024 03/26 13:43
因為實際不是資產(chǎn)，這樣就會賬實不符
冉老師
2024 03/26 14:02
可以匯算清繳的時候，一筆攤銷掉不，或者攤銷1/3，分三年攤銷入賬
可以一筆攤銷掉
冉老師
2024 03/26 14:03
實際是費用的話，建議直接調整到費用科目
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