00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅年度申報(bào)，，稅費(fèi)所屬期起2023.1.1-止2023.12.31.申報(bào)期限2024.1.15：是不是說(shuō)2023年的四季度企業(yè)所得稅未申報(bào)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答 84784966
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤(pán)賬務(wù)核算及分析
難道是匯算清繳嗎
03/26 13:22
84784966 
03/26 13:22
那怎么是2024.1.15的申報(bào)日期
84784966
03/26 13:30
這是個(gè)老板過(guò)賬用的公司，沒(méi)有業(yè)務(wù)，結(jié)果以前會(huì)計(jì)把餐廳裝修費(fèi)用全部計(jì)入資產(chǎn)，整成資產(chǎn)274.93萬(wàn)元，美其名曰美化投資報(bào)表，實(shí)際只有老板偶爾打款用，現(xiàn)在怎么做，怎么填寫(xiě)這張企業(yè)所得稅表
84784966
03/26 13:33
他們以前全部零申報(bào)
84784966
03/26 13:35
嗯嗯，啥也不管，以后再按新年份做賬吧
84784966
03/26 13:36
對(duì)了，以前會(huì)計(jì)把餐廳裝修做成長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，實(shí)際他應(yīng)該每月攤銷(xiāo)掉，而不是作為資產(chǎn)一直掛著，對(duì)嗎
84784966
03/26 13:40
老師，長(zhǎng)期掛著有什么不好的地方
84784966
03/26 13:48
實(shí)際是裝修費(fèi)，是費(fèi)用
84784966
03/26 13:49
可以匯算清繳的時(shí)候，一筆攤銷(xiāo)掉不，或者攤銷(xiāo)1/3，分三年攤銷(xiāo)入賬
冉老師 
03/26 13:22
你好，同學(xué)
這個(gè)是年度的申報(bào)，不是季度的
冉老師
03/26 13:23
你好，同學(xué)
是匯算清繳
冉老師
03/26 13:31
直接按照利潤(rùn)表填寫(xiě)即可的
冉老師
03/26 13:31
根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表填寫(xiě)數(shù)據(jù)
冉老師
03/26 13:34
如果都是零申報(bào)的，本期可以一鍵零申報(bào)
冉老師
03/26 13:39
嗯嗯，啥也不管，以后再按新年份做賬吧
是的
冉老師
03/26 13:39
對(duì)了，以前會(huì)計(jì)把餐廳裝修做成長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，實(shí)際他應(yīng)該每月攤銷(xiāo)掉，而不是作為資產(chǎn)一直掛著，對(duì)嗎
對(duì)的
冉老師
03/26 13:43
因?yàn)閷?shí)際不是資產(chǎn)，這樣就會(huì)賬實(shí)不符
冉老師
03/26 14:02
可以匯算清繳的時(shí)候，一筆攤銷(xiāo)掉不，或者攤銷(xiāo)1/3，分三年攤銷(xiāo)入賬
可以一筆攤銷(xiāo)掉
冉老師
03/26 14:03
實(shí)際是費(fèi)用的話(huà)，建議直接調(diào)整到費(fèi)用科目
閱讀 257
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
175
意見(jiàn)反饋
