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借：利潤分配-未分配利潤 592.51 貸：以前年度損益調(diào)整-增值稅 592.51 借：以前年度損益調(diào)整-增值稅 592.51 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 592.51 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 592.51 貸：應交稅費-未交增值稅 592.51 借：應交稅費-未交增值稅 592.51 貸：銀行存款 592.51

老師，這樣對嗎？看著那么復雜

不用以前年度損益調(diào)整了。直接轉(zhuǎn)到管理費用-福利費

1、借：管理費用-福利費 592.51 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 592.51 2、借：應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 592.51 貸：應交稅費-未交增值稅 592.51 3、借：應交稅費-未交增值稅 592.51 貸：銀行存款 592.51 老師，我把分錄1和分錄2的借方明細都改了，這樣對嗎？

是的，分錄處理是對的

老師，為啥不用以前年度損益調(diào)整啊？

用以前年度損益調(diào)整，要更正以往年度匯算清繳

之前這個進項稅也在網(wǎng)上勾選了，這個得怎么辦啊

1、借：管理費用-福利費 592.51 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 592.51 2、借：應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 592.51 貸：應交稅費-未交增值稅 592.51 3、借：應交稅費-未交增值稅 592.51 貸：銀行存款 592.51 按這個處理就可以了

謝謝老師

不用謝，有幫到你就好。請五星好評！