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問題已解決
老師，23年我們固定資產(chǎn)有兩筆調(diào)整，固定資產(chǎn)原值調(diào)減了，現(xiàn)在在報(bào)匯算清繳的時(shí)候如果按照賬上調(diào)減后的金額填報(bào)，此項(xiàng)的固定資產(chǎn)原值就小于此項(xiàng)的固定資產(chǎn)累計(jì)折舊
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那你看咱折舊有沒有多折舊呢？因?yàn)樵嫡{(diào)節(jié)了對應(yīng)的后面就按調(diào)減之后的再折舊是這樣。
03/25 15:26
84784987 
03/25 15:30
這個(gè)是之前調(diào)整的憑證
84784987
03/25 15:30
是不是調(diào)整的不對啊
玲老師 
03/25 15:31
一個(gè)分錄固定資產(chǎn)減少這個(gè)對。
后面那個(gè)就不好說了，要是跨年的企業(yè)準(zhǔn)則就把損益類科目換成以前年度損益調(diào)整是這樣。
84784987
03/25 15:32
后面我們就沒有計(jì)提折舊了
84784987
03/25 15:35
對，就是跨年度的
玲老師
03/25 15:36
跨年調(diào)整涉及到損益類科目，用以前年度損益調(diào)整。
84784987
03/25 15:38
如果匯算清繳上固定資產(chǎn)原值按照賬上填寫又不行，怎么操作呢
84784987
03/25 15:39
用的是以前年度損益調(diào)整科目呢
玲老師
03/25 15:40
按照咱們賬務(wù)處理調(diào)整后的金額來填寫。
玲老師
03/25 15:41
和賬務(wù)系統(tǒng)的要對上，不然系統(tǒng)不會(huì)通過。
84784987
03/25 15:42
但是匯算清繳又有提示，通不過呢
玲老師
03/25 15:44
那咱們平時(shí)季報(bào)那個(gè)報(bào)表數(shù)據(jù)對不對要不對他也會(huì)預(yù)警？
84784987
03/25 15:46
固定資產(chǎn)調(diào)整了，折舊要不要啊跟著調(diào)整
玲老師
03/25 15:50
看具體情況，比如說是暫估的有差錯(cuò)的，然后調(diào)整的。前面的折舊不用調(diào)整。
84784987
03/25 15:52
那我這個(gè)是哪里出了問題，現(xiàn)在應(yīng)該怎么做呢
玲老師
03/25 15:53
那你這個(gè)是因?yàn)槭裁丛蛘{(diào)節(jié)的？
玲老師
03/25 15:53
固定資產(chǎn)因?yàn)槭裁丛蛘{(diào)減少的？
84784987
03/25 15:56
抵減往來還有職工工資
玲老師
03/25 15:56
這個(gè)看不明白你啥意思，你具體說一下為啥固定資產(chǎn)會(huì)減少？
玲老師
03/25 15:56
固定資產(chǎn)和員工的工資，他倆有啥聯(lián)系？
84784987
03/25 16:00
也就是，我們少來安中學(xué)錢，我們把固定資產(chǎn)廠房給學(xué)校，抵欠他們的錢，工資也是一樣的道理
玲老師
03/25 16:01
那這個(gè)分錄不對。那是等于固定資產(chǎn)處置了。相當(dāng)于用咱們的固定資產(chǎn)對外抵債了。
咱們得做固定資產(chǎn)清理那個(gè)分錄，然后抵債是往來對沖。
玲老師
03/25 16:02
?你好：
1、先將固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)為清理：
借：固定資產(chǎn)清理 ， 累計(jì)折舊，
貸：固定資產(chǎn)。
2、取得清理收入：
借：應(yīng)付，
貸：固定資產(chǎn)清理 ， 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅。
3、發(fā)生清理支出：
借：固定資產(chǎn)清理，
貸：銀行存款。
4、結(jié)轉(zhuǎn)清理凈損益：
借：資產(chǎn)處置損益 ?，（報(bào)廢損益 記營業(yè)外收支科目）
貸：固定資產(chǎn)清理（或相反分錄）。
84784987
03/26 10:38
老師，這筆分錄是不是這樣調(diào)整
玲老師
03/26 10:41
二筆分錄還有一個(gè)。增值稅沒寫其他的對。
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