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問題已解決
你好老師，預付了一筆設備款，但是未收到發(fā)票，設備已收到，收到的設備已安裝完畢。如何做賬務處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，設備的金額有合同能確定的吧，計算這個金額先入固定資產(chǎn)
借：固定資產(chǎn) 預付賬款（計算進項稅部分） 貸：銀行
下月就折舊了，發(fā)票來了
借：進項稅 貸： 預付賬款（計算進項稅部分）
03/24 17:00
84784978 
03/24 21:42
開具的是普票，購進的設備是我們給別人安裝的
84784978
03/24 21:43
我們公司是小規(guī)模納稅人
廖君老師 
03/24 21:44
您好，那就沒有進項稅，分錄更好做了
借：固定資產(chǎn)? ? 貸：銀行
發(fā)票來了把發(fā)票放在以前分錄里，如果不想放以前
紅沖這個分錄再做一遍，發(fā)票放這個分錄里
2.購進的設備是我們給別人安裝的，這不是我們的資產(chǎn)呀
84784978
03/24 21:47
對，不是我們的，也就是說我們購買進一批設施設備我們的甲方安裝
廖君老師
03/24 21:50
您好，是我們購入，然后賣了，是不是這樣
84784978
03/24 21:54
可以這樣說
廖君老師
03/24 21:55
您好，那我們不入固定資產(chǎn)，是庫存商品或原材料
84784978
03/24 21:58
但是我們只付了一點預付款，其余的貨款還欠著呢，貨收到了賣出去了，但是發(fā)票未收到
84784978
03/24 21:59
這邊要等到賣方把錢支付了在付剩余的貨款
廖君老師
03/24 22:00
您好，明白
借：庫存商品? 貸：銀行? ?應付
賣了
借：應收? 貸：主營業(yè)務收入? 銷項稅
借：主營業(yè)務成本? ?貸：庫存商品
?以后來票
借：庫存商品（負）??借：庫存商品? （正）
借：應付? ?貸：銀行
84784978
03/24 22:25
老師，那我在問一下，我現(xiàn)在只知道預付了錢，其他的東西我都沒有的，我直接做成
借預付賬款
貸銀行存款
后期發(fā)票開出來了我在做
借庫存商品
貸銀行 預付 應付
這樣做可以嗎
廖君老師
03/24 22:25
您好，不可以的，我們東西都賣了，沒有成本結(jié)轉(zhuǎn)呀，要交所得稅很多的
84784978
03/24 22:27
哦哦，那我重新做，按你說的做
84784978
03/24 22:28
那我不知道庫存商品得價格怎么處理
廖君老師
03/24 22:29
您好，咱不是有合同么，我們預付款那里有合同復印 件的
84784978
03/24 22:33
明白了，謝謝老師
廖君老師
03/24 22:42
?親愛的朋友，您太客氣了，祝您每天開心！
希望以上回復能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~
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